課程大綱
一、對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
◆ 什么是內(nèi)部控制
◆ 什么是COSO，COCO?
◆ 內(nèi)部控制五要素
◆ 內(nèi)部控制的程序
◆ 內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則
◆ 內(nèi)部控制的方法
◆ 內(nèi)部控制的局限性

二、公司舞弊
◆ 公司舞弊的類型
◆ 公司舞弊的理論
◆ 內(nèi)部控制與公司舞弊的關(guān)系

三、流程圖的運(yùn)用
◆ 內(nèi)部控制記錄的方法
◆ 流程圖對(duì)于審閱內(nèi)控的幫助
◆ 實(shí)例探討
◆ 實(shí)務(wù)操作中較易掌握的一些流程圖使用方法

四、內(nèi)部控制專題——采購(gòu)循環(huán)
◆ 對(duì)采購(gòu)人員回扣的控制管理
◆ 訂貨環(huán)節(jié)涉及到的內(nèi)控問(wèn)題
◆ 收貨環(huán)節(jié)涉及到的內(nèi)控問(wèn)題
◆ 付款環(huán)節(jié)涉及到的內(nèi)控問(wèn)題

五、內(nèi)部控制專題——收入循環(huán)
◆ 銷售質(zhì)量的控制
◆ 促銷中遇到的問(wèn)題
◆ 與銷售相關(guān)的存貨控制問(wèn)題
◆ 信用控制和收款環(huán)節(jié)涉及到的內(nèi)控問(wèn)題

六、內(nèi)部審計(jì)
◆ 內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制
◆ 內(nèi)部審計(jì)組織：目的與作用、架構(gòu)、責(zé)任與權(quán)利
◆ 審計(jì)內(nèi)部控制的程序和方法

七、薩奧法案與公司治理
◆ 何為薩奧法案？
◆ 薩奧法案出臺(tái)的背景
◆ 薩奧法案的內(nèi)容框架
◆ 什么是PCAOB？
◆ 審計(jì)人員的獨(dú)立性
◆ 什么是S302？S302要求公司高級(jí)管理人員承擔(dān)何種責(zé)任？
◆ 什么是S404？S404對(duì)內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)報(bào)告的重大影響

客戶反饋：
◇ 通過(guò)學(xué)習(xí)，對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)更加理論化，也更有體系。對(duì)其中的運(yùn)營(yíng)重要風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法的學(xué)習(xí)和例題演練頗有收獲。如風(fēng)險(xiǎn)地圖分析，風(fēng)險(xiǎn)分析矩陣方法等，以及內(nèi)控常用解決方案中的內(nèi)部審計(jì)方法演練，也對(duì)自己不無(wú)裨益。
　 ――阿里巴巴 李先生
◇ 通過(guò)此次培訓(xùn)，對(duì)于企業(yè)內(nèi)控有了深入了解，在日常工作應(yīng)用中實(shí)用較多，幫助在企業(yè)內(nèi)部推展內(nèi)控工作。培訓(xùn)講師專業(yè)能力非常強(qiáng)，從中學(xué)到很多知識(shí)。
　 ――天津統(tǒng)一工業(yè)有限公司　劉女士
◇ 本公司還沒(méi)有設(shè)置完整的內(nèi)部控制審計(jì)，經(jīng)過(guò)兩天的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，我了解了內(nèi)部控制的全過(guò)程，內(nèi)部控制會(huì)給公司帶來(lái)成本管理和各崗位員工素質(zhì)的提高，并就財(cái)務(wù)管理可以和同課程其他公司的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行溝通和學(xué)習(xí)，同時(shí)也得到了管理上的啟發(fā)。
　 ――杭州諾貝爾集團(tuán)有限公司上海分公司 李女士
◇ 通過(guò)此次學(xué)習(xí)使我在內(nèi)控的具體工作方法上視野更加開(kāi)闊，學(xué)習(xí)到了許多新的內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)管理方法以及處理問(wèn)題的方式，使解決問(wèn)題的步驟和方法更加有條理。
　 ――山西亞美大寧能源有限公司 揚(yáng)先生
◇ 在培訓(xùn)講師的啟發(fā)下，學(xué)員通過(guò)互動(dòng)交流開(kāi)拓了思路，也得到了一些寶貴的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)對(duì)內(nèi)控有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，希望對(duì)以后的工作有指導(dǎo)引鑒作用。
　 ――上海國(guó)際機(jī)場(chǎng)股份有限公司　李先生
◇ 經(jīng)過(guò)這次培訓(xùn)，對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理有了一個(gè)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，思路上也更為清晰，通過(guò)內(nèi)審的模擬聯(lián)系，受益頗豐。
　 ――淘寶 童女士
◇ 對(duì)內(nèi)部控制的目標(biāo)，方法及評(píng)估有了深刻了解，在將來(lái)的工作中有了整體的構(gòu)思和方法。
　 ――蘇州阿�，m開(kāi)關(guān)有限公司 胡女士
◇ 這次培訓(xùn)讓我了解了內(nèi)部控制的知識(shí)，掌握了如何繪制內(nèi)控流程圖，控制環(huán)節(jié)及內(nèi)控的思路。
　 ――上海泛亞潛力紙業(yè)有限公司會(huì)計(jì)科科長(zhǎng) 壽女士
◇ 通過(guò)學(xué)習(xí)，對(duì)內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)管理的重要性有了深刻的認(rèn)識(shí)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理有了切入點(diǎn)的目標(biāo)，也更加認(rèn)識(shí)到作為企業(yè)管理層的重任。
　 ――寧波報(bào)業(yè)印刷發(fā)展有限公司 鄭先生
◇ 從過(guò)去對(duì)內(nèi)控的點(diǎn)滴認(rèn)識(shí)上到系統(tǒng)的學(xué)習(xí)內(nèi)控，在以后工作中有許多的可借鑒之處。
　 ――鎮(zhèn)海煉化碧辟（寧波）液化氣有限公司 徐先生
◇ 和本人的工作業(yè)務(wù)相符合，拓寬了思路和視野，很有幫助。
　 ――江蘇博西家用電器銷售有限公司 鄭先生
◇ 實(shí)用！
　 ――上海阿科瑪雙氧水有限公司　戎女士
◇ 對(duì)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理有了一個(gè)完整的理解，開(kāi)拓了思路，對(duì)今后工作幫助很大。
　 ――永業(yè)電子科技（昆山）有限公司　陳先生
◇ 內(nèi)容詳實(shí)，講課生動(dòng)！
　 ――廣東溢達(dá)紡織有限公司　曹先生
◇ 系統(tǒng)地了解關(guān)于內(nèi)控的知識(shí)，對(duì)以后的工作方向、工作重點(diǎn)和工作方法有了系統(tǒng)認(rèn)識(shí)。
　 ――蘇州紐威閥門(mén)有限公司　王先生
◇ 更多信息：http://www.AnYue.cn

培訓(xùn)講師：郭大剛
　　英國(guó)特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師(ACCA)、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師及注冊(cè)稅務(wù)師

　　郭老師已有十多年的企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，曾在沃爾沃、宏力半導(dǎo)體等跨國(guó)公司或外資企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理工作。如，郭老師負(fù)責(zé)建立了宏力半導(dǎo)體的全套預(yù)算管理系統(tǒng)；負(fù)責(zé)沃爾沃的公司財(cái)務(wù)報(bào)告、分析、信用管理及代理商現(xiàn)金流量管理等財(cái)務(wù)管理工作。郭老師在財(cái)務(wù)報(bào)告及分析、稅法及國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則方面有著深刻的理解。

　　郭老師有著多年的財(cái)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，曾擔(dān)任英國(guó)特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師（ACCA）課程的培訓(xùn)講師。郭老師善于把扎實(shí)的財(cái)務(wù)理論知識(shí)與豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)有效結(jié)合，并且授課風(fēng)格幽默、風(fēng)趣、邏輯性強(qiáng)，參課的學(xué)員無(wú)不反映郭老師的課程深入淺出，受益匪淺。

　　曾經(jīng)接受過(guò)郭老師培訓(xùn)的部分公司有：上海大眾汽車有限公司、上海移動(dòng)通信、美國(guó)強(qiáng)生醫(yī)療器械、英國(guó)氧氣集團(tuán)、亞洲紙業(yè)、光明乳業(yè)、廣州先靈藥業(yè)、霍尼韋爾（中國(guó)）有限公司、艾利（中國(guó)）、康明斯東亞研發(fā)、卡特彼勒（中國(guó)）、白沙集團(tuán)、重慶愛(ài)立信、采埃孚傳動(dòng)技術(shù)、九陽(yáng)小家電、愛(ài)普生（北京）技術(shù)服務(wù)、西門(mén)子電氣傳動(dòng)、魏德米勒電聯(lián)接、中國(guó)貝卡爾特鋼簾、雪佛龍菲利斯化工(中國(guó))、神州數(shù)碼通用軟件、眼力健(杭州)制藥、上海寶鋼阿賽洛、神龍汽車有限公司、立信會(huì)計(jì)、外高橋保稅區(qū)集團(tuán)公司、（美國(guó)）福祿克國(guó)際、邦迪管路系統(tǒng)（上海）、拉法基博亞洲石膏建材集團(tuán)、中廣核工程有限公司、深圳三星視界、天津和裕豐田汽車服務(wù)、中石化工程建設(shè)、怡人玩具（寧波）、羅斯蒂（蘇州）工程塑料、上海諾斯克潛力紙業(yè)、寶時(shí)得機(jī)械（中國(guó)）、衛(wèi)材（中國(guó)）藥業(yè)、蘇拉（中國(guó)）科技、成都通用水務(wù)、豐泰保險(xiǎn)（亞洲）、上海步琪實(shí)驗(yàn)室設(shè)備、基伊埃（蕪湖）川崎機(jī)械制冷設(shè)備、上海汽車制動(dòng)系統(tǒng)、上海天戈國(guó)際貨運(yùn)代理、力賽佳管道支架技術(shù)（上海）、蘇州阿海琺高壓電氣開(kāi)關(guān)、河北永新紙業(yè)、北京阿奇夏米爾、駐馬店華中正大等。更多信息：http://www.AnYue.net

實(shí)用站點(diǎn)推薦:
◇ 美國(guó)薩班斯法案(http://www.EasyFinance.com.cn/special/Sarbanes-Oxley.htm)
◇ 免費(fèi)下載2006新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(http://www.EasyFinance.com.cn/article/knowledge/NEW-Accounting/main.htm)
◇ 2006新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則指南(http://www.EasyFinance.com.cn/special/Accounting-Standards.htm)
◇ 了解更多安越資訊(http://HeXun.com/Anyue)
◇ 財(cái)務(wù)圖書(shū)(http://www.EasyFinance.com.cn/Book)
◇ 財(cái)務(wù)管理文摘(http://www.EasyFinance.com.cn/article/knowledge/)
◇ 管理名站導(dǎo)航(http://www.EasyFinance.com.cn/training/pages/Links.asp)
◇ 企業(yè)會(huì)計(jì)制度(http://www.EasyFinance.com.cn/special/2002Accounting-Principle.html)
◇ 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法（http://www.EasyFinance.com.cn/article/knowledge/Tax/7496.htm）
◇ 財(cái)務(wù)管理專題匯總（http://www.EasyFinance.com.cn/Special/）
◇ 稅收征管法及實(shí)施細(xì)則（http://www.EasyFinance.com.cn/Special/2001TaxManagement.asp）

所屬類別：企業(yè)內(nèi)部控制培訓(xùn)，財(cái)務(wù)內(nèi)控管理培訓(xùn)

時(shí)間：2007年8月16-17日　上海
價(jià)格：2900元/人(包括培訓(xùn)費(fèi)、講義、資料、午餐、每日兩次茶點(diǎn))

上海安越企業(yè)管理咨詢有限公司
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