課程大綱
一、增值稅轉型期稅收爭議 （合計14項，顯示4項）
1、自產(chǎn)自用貨物不作視同銷售不作進項稅額轉出法律依據(jù)的爭議與化解
2、沒有安裝資質的企業(yè)銷售自產(chǎn)貨物同時提供安裝是否還執(zhí)行的爭議與化解
3、銷售房屋送空調和銷售帶空調的房屋時混合銷售行為還是兼營行為的爭議與化解
4、銷售購物卡何時繳納增值稅和企業(yè)所得稅的爭議與化解、、、、、、、、、、、、、、

二、收入類特殊業(yè)務稅收爭議 （合計23項，顯示15項）

15、銷售后無法收回貨款的爭議與化解 16、贈送給完成業(yè)績經(jīng)銷商獎勵貨物的爭議與化解
17、經(jīng)銷商用快過期的貨物更換新出廠日期貨物補交差價的爭議與化解
18、低于成本價銷售避免進項轉出的爭議與化解 19、出售舊設備稅率選擇稅率的爭議與化解
20、銷售貨物同時安裝稅種與票據(jù) 21、搬遷補償收入與科技獎勵、政府獎勵、補償、扶持基金的爭議與化解
22、無法支付的應付賬款如何避免作其他收入的爭議與化解
23、出口貨物、軟件產(chǎn)品銷售與城建稅、教育費附加的爭議與化解
24、硬件產(chǎn)品按軟件產(chǎn)品開票爭取退稅的利弊 25、預售款計算廣告、業(yè)務招待費、業(yè)務宣傳費
26、掛靠業(yè)務與包稅制業(yè)務的爭議與化解 27、提前收款與確認收入的爭議與化解
28、收取代銷、合作銷售、返利、傭金等收入的爭議與化解 29、視同銷售不用納稅的爭議與化解
30、企業(yè)將現(xiàn)有部分自產(chǎn)產(chǎn)品展示在公司樣品的爭議與化解 、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、

三、成本費用類特殊業(yè)務稅收爭議 （合計40項，顯示23項）

38、采購無發(fā)票的爭議與化解 39、丟失普通發(fā)票、增值稅專用發(fā)票的爭議與化解
40、購置土地支付支付款與發(fā)金額差異的爭議與化解 41、總分機構、母子公司移送設備、房屋的爭議與化解
42、購買毛坯房同時裝修的爭議與化解 43、關聯(lián)方出售房屋與租賃房屋的爭議與化解
44、租賃設備增值稅企業(yè)所得的爭議與化解 45、 租入設備、房屋不支付租金的爭議與化解
46、企業(yè)關聯(lián)方之間借款不要利息的爭議與化解 47、借款無法收回、擔保支出的爭議與化解
48、研究開發(fā)費用加計扣除須注意的3個爭議與化解 49、安置特殊人員加計扣除問題須注意
50、不同稅率的總分支機構如何預交稅款和匯繳的爭議與化解
51、企業(yè)籌建期間發(fā)生的業(yè)務招待費 52、企業(yè)購入舊的固定資產(chǎn)，折舊年限如何確定
53、大修理期間的固定資產(chǎn)（機器設備）稅法上是否計提折舊的爭議與化解
54、查賬征收年度能否彌補核定征收年度前查賬征收年度虧損的爭議與化解
55、高薪挖取員工支付給原單位的違約金能否在稅前扣除的爭議與化解
56、私車公用，公車私用企業(yè)所得稅個人所得稅的爭議與化解
57、一次性經(jīng)濟補償金能否計提福利費、工會經(jīng)費、教育費附加的爭議與化解
58、出差報銷餐費后取得補貼，企業(yè)所得稅個人所得稅的爭議與化解
59、支付給境外咨詢服務費用的爭議與化解 60、應計未計、應提未題的費用折舊的爭議與化解
61、容易引起稅務爭議的特殊問題的爭議與化解、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、、

四、資本運作稅收爭議 （合計7四項，顯示7項）

77、合并分立增值稅、營業(yè)稅、土地增值稅、契稅的爭議與化解
78、整體資產(chǎn)交換處置流轉稅企業(yè)所得稅的爭議與化解
79、一人公司在資本運作中發(fā)揮巨大作用案例的爭議與化解
80、內外資身份變革支付給境外股東利潤預提所得稅案例分析的爭議與化解
81、境內外股東股權轉讓預提所得稅案例分析的爭議與化解
82、歷史遺留利潤分配個稅企業(yè)所得稅的爭議與化解
83、中外合伙企業(yè)新模式稅務分析的爭議與化解、、、、、、、、、、、、、、、、、、

五、企業(yè)清算特殊業(yè)務稅收爭議 （合計13項，顯示8項）

84、用存貨抵債及拍賣涉稅條款 85、用房屋、土地使用權抵債及拍賣涉稅條款的爭議與化解
86、將公司資產(chǎn)分配給股東涉稅條款 87、直接將資產(chǎn)移動到新公司涉稅條款的爭議與化解
88、注銷企業(yè)所得稅額計算 89、清算所得能彌補以前年度虧損的爭議與化解
90、公式及適用稅率的爭議與化解 91、無法支付的應付帳款做收益的爭議與化解

六、個人所得稅財稅處理稅收爭議的爭議與化解

97、多個企業(yè)領取工資社保在外地繳納個稅企業(yè)所得稅的爭議與化解
98、工作半年領取年終獎如何計征個稅 99、年終獎款分期支付個稅分析的爭議與化解
101、股權激勵個稅的爭議與化解 102、企業(yè)承擔個稅稅前扣除的爭議與化解
103、職工擔任董事、監(jiān)事個稅新規(guī)定 104、股東向企業(yè)借款涉稅分析的爭議與化解
105、工資、福利、補貼、保險 106、個人所得稅規(guī)劃案例的爭議與化解