第一節(jié)：房地產內控與內審體系概述
1、房地產內控與內審的地位和作用案例
2、中國房地產企業(yè)內控與內審的現(xiàn)狀和存在的問題剖析
3、中國上市公司內控現(xiàn)狀調查

第二節(jié)：以萬科為代表的房地產企業(yè)內控體系的建立與維護

1、強化內部控制背景＜案例分析＞
2、內部控制的理論框架與目標
3、內部控制體系的建設及維護
4、內控自評體系的具體內容：
⑴ 內控流程范圍
⑵ 流程圖與流程說明
⑶ 流程的關鍵控制點
⑷ 抽樣測試表
⑸ 缺陷匯總表
⑹ 缺陷的整改
⑺ 內控報告
◇ 案 例：銷售流程的關鍵控制點與測試過程演示
◇ 案 例：銷售收款為何不翼而飛？
5、萬科自評體系的實施
⑴ 自評體系實施的人力基礎
⑵ 自評體系實施的考核指標：
① 自評計劃完成率
② 缺陷率
③ 整改完成率
6、萬科內控建設的重要意義

第三節(jié)：房地產企業(yè)風險管理體系的組成與組織管理架構

1、房地產企業(yè)風險管理的產生、發(fā)展與現(xiàn)狀
2、解讀房地產企業(yè)風險管理、內部控制的內涵
3、風險管理：企業(yè)內部控制流程的貫徹、推行機制
4、風險管理的特征與作用
5、風險以及內部控制管理的組成內容
6、保障風險及內部控制管理成功的因素
7、組織機構保障：設計保障全面管理系統(tǒng)推行的組織機構
◇ 案例分析：房地產集團公司風險管理

第四節(jié)：房地產企業(yè)的內部控制系統(tǒng)

1、房地產企業(yè)內部控制流程
2、風險管理系統(tǒng)與房地產企業(yè)計劃管理系統(tǒng)的結合
◇ 案例分析：房地產企業(yè)優(yōu)異的計劃與風險管理系統(tǒng)

第五節(jié)：風險與內部控制管理系統(tǒng)成功的關鍵

1、房地產企業(yè)風險管理執(zhí)行的重要性
2、風險管理執(zhí)行的四大要素
3、項目預算費用支出與財務授權管理系統(tǒng)建立
4、項目預算責任單位每月結算數(shù)據(jù)的核實
5、項目月度預算執(zhí)行差異分析報告
6、項目預算調整與反饋
◇ 案例分析：地產公司總經理的授權管理
◇ 案例分析：工程部出了什么問題？

第六節(jié)：全面預算管理系統(tǒng)的內部控制考核、績效考核與薪酬激勵制度

1、預算考核的基本原則
2、預算考核的基本程序
3、全面預算管理指標考核系統(tǒng)與企業(yè)綜合績效考核系統(tǒng)的管理
4、平衡積分卡回顧
5、關鍵財務指標的評價
6、財務指標與非財務指標的融合
7、薪酬激勵制度的構建原則
8、現(xiàn)行薪酬制度的簡要分析
9、預算管理與薪酬激勵制度的結合
10、某房地產集團公司綜合薪酬激勵政策

第七節(jié)：全面成本內部控制管理

1、土地政策變化對項目成本的影響
2、金融政策變化對投資項目成本影響
3、中國房地產開發(fā)行業(yè)變化趨勢
4、房地產開發(fā)企業(yè)全面成本構成＜某項目案例分析＞
5、全面成本管理核心內容
6、購買土地階段的成本管理
7、策劃與定位階段的成本管理
8、設計階段的成本風險控制

第八節(jié)：房地產企業(yè)的內審體系的建立與維護

1、內部審計的定義以及目標
2、萬科內審部的組織架構
3、內部審計計劃的制定：
⑴ 風險評估模型
⑵ 各專業(yè)部門的訪談
⑶ 審計計劃的編制

第九節(jié)：內部審計的工作流程、方案、方法、技巧和分享

1、前期準備
2、現(xiàn)場審計
3、審計報告
4、后續(xù)事項
5、銷售專項審計
6、成本信息專項審計
7、采購專項審計
8、財務基礎工作審計
9、總經理在職、離任審計
10、新公司內控審計
11、訪談的技巧
12、觀察的訣竅
13、巨額成本信息為何失真了？
14、營銷總監(jiān)開了家咨詢公司
15、離職后的窟窿
16、簽約主管私刻政府專用章
17、動態(tài)成本為何不動？
18、小小的飛機票也不能疏忽
第十節(jié)：專家現(xiàn)場開放時間，解答學員疑難問題。