一、正確認識風險管理與內(nèi)部控制
1.引導案例：十分鐘的悲劇
2.基本概念：風險/風險管理/內(nèi)部控制
3.COSO1/COSO2/薩班斯法案的主要精神
4.我國風險管理與內(nèi)部控制的法律規(guī)范
1)財政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》解讀，內(nèi)部控制的目標、原則、要素及強制性要求
2)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》解讀，重點講解應用指引對企業(yè)內(nèi)部控制體系建設的指導作用

二、企業(yè)風險的識別、評價和風險管理策略

1.風險識別
1)各類內(nèi)部風險、外部風險的識別
2)風險識別的定性、定量方法
2.風險評價
1)企業(yè)風險承受度的確定2)風險發(fā)生的可能性分析
3)風險帶來的損失分析 4)風險管理矩陣
5)風險管理坐標圖及實例分析
3.風險管理策略詳解
1)風險規(guī)避策略及實例 2)風險轉(zhuǎn)移策略及實例
3)風險承擔策略及實例 4)綜合案例分析

三、企業(yè)財務風險識別與控制

1.企業(yè)財務風險識別
2.財務報告風險防控
盈余管理與財務風險“紅旗”
3.資金管理風險防控
案例分享：某大型企業(yè)資金管理之殤
4.資產(chǎn)管理風險防控
存貨管理、應收賬款管理、固定資產(chǎn)管理案例分享
5.預算管理與風險防控
案例分享：學習IBM，預算與內(nèi)控發(fā)揮戰(zhàn)略協(xié)同效應

四、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設實務

1.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設的整體思路框架
案例：中化公司的內(nèi)部控制體系建設
學員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設的目標、組織體系、關鍵要素
2.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設的流程與方法
案例：某上市公司內(nèi)部控制體系實務及經(jīng)驗介紹
學員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設的流程要點、主要方法、應關注的重點問題
3.企業(yè)內(nèi)部控制的制度化、流程化與崗位化
1)內(nèi)部控制制度化及要點
2)內(nèi)部控制流程化及要點
3)內(nèi)部控制崗位化及要點
4.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設中的重點、難點問題
五、企業(yè)內(nèi)部控制描述、評價與改善
1.企業(yè)內(nèi)部控制的描述
2.企業(yè)內(nèi)部控制評價與缺陷認定
3.企業(yè)內(nèi)部控制的改善