課程背景
后金融危機(jī)時(shí)代，所有企業(yè)面臨著前所未有地慘烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)與政府監(jiān)管環(huán)境。有效的內(nèi)部控制體系是企業(yè)隔絕風(fēng)險(xiǎn)保障經(jīng)營(yíng)的必要條件。中國(guó)仍是一個(gè)法律上的發(fā)展中國(guó)家，無(wú)處不在的潛規(guī)則使跨國(guó)公司面臨著巨大的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，舉步維艱。要確保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)合規(guī)還是會(huì)面臨許多現(xiàn)實(shí)的困境。盡管中國(guó)各地政府都在不斷加強(qiáng)對(duì)商業(yè)腐敗案件的調(diào)查和處罰力度，但是許多行業(yè)仍然充斥著“灰色”地帶。

當(dāng)內(nèi)部懷疑發(fā)生欺詐、舞弊和一些不當(dāng)行為時(shí)，如何采用有限度的和合法的手段，以公開或者秘密的形式查明真相，采取搜集各類證據(jù)的綜合措施以調(diào)查舞弊、會(huì)計(jì)違規(guī)、貪污、電子犯罪、信息泄漏等各種不當(dāng)行為成為企業(yè)在公司治理和內(nèi)部控制的操作難點(diǎn)。

課程主辦機(jī)構(gòu)非常榮幸地邀請(qǐng)到世界五百?gòu)?qiáng)跨國(guó)公司亞太區(qū)安全調(diào)查總監(jiān)范老師為您傾情奉獻(xiàn)多年調(diào)查合規(guī)經(jīng)驗(yàn)。本次課程旨在全面而系統(tǒng)地幫助企業(yè)內(nèi)部調(diào)查者提升調(diào)查與談話的技巧，掌握如何深入并且合法地進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查，從而將企業(yè)可能面臨的欺詐風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

課程難點(diǎn)
如何對(duì)舉報(bào)信進(jìn)行正確的分析和回復(fù)？
如何正確運(yùn)用監(jiān)控、搜查、竊聽或錄音、電子證據(jù)、社交網(wǎng)絡(luò)等取證技術(shù)和手段？
如何鑒定公章、文件、發(fā)票、簽名、筆跡、的真?zhèn)危?
如何和不同對(duì)象進(jìn)行正確的調(diào)查談話以免造成信息損失和誤導(dǎo)？
如何使用外部調(diào)查資源進(jìn)行企業(yè)調(diào)查？
如何利用數(shù)據(jù)分析和持續(xù)監(jiān)控掌握交易
反舞弊行動(dòng)與員工關(guān)系管理的問(wèn)題處理（包括員工隱私、索賠和協(xié)商等）

課程意義
解析美國(guó)FCPA規(guī)定與中國(guó)反商業(yè)賄賂規(guī)定的區(qū)別
全方位的內(nèi)部調(diào)查培訓(xùn)：最優(yōu)化的調(diào)查流程與談話技巧實(shí)踐
針對(duì)調(diào)查取證途徑、真假文件的鑒別及外包資源使用的全面分析
戰(zhàn)略性的規(guī)劃調(diào)查的重要步驟，同時(shí)避免調(diào)查過(guò)程中的法律問(wèn)題
揭露真相的高效談話技巧，避免報(bào)復(fù)以及之后在工作場(chǎng)合的不恰當(dāng)行為
收集并分析各種必需的證據(jù)，做出正確的最終報(bào)告并且采取行動(dòng)
多個(gè)互動(dòng)模擬練習(xí)+實(shí)踐演練+案例分享
分享跨國(guó)企業(yè)內(nèi)部調(diào)查和反舞弊經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)各種高效地調(diào)查及面談技巧
掌握快速量化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和診斷內(nèi)控缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
通過(guò)企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法以及 高管的監(jiān)控方法
如何建立、實(shí)施商業(yè)賄賂內(nèi)控程序，包括針對(duì)常見的疑似商業(yè)賄賂情形的防范措施

本次培訓(xùn)中的內(nèi)部調(diào)查可應(yīng)用于
維護(hù)企業(yè)的商業(yè)利益和合法權(quán)益（反商業(yè)賄賂和職務(wù)侵占，關(guān)聯(lián)公司，利益沖突，監(jiān)守自盜，挪用資金，虛假財(cái)務(wù)報(bào)告）

保護(hù)品牌(打擊灰色市場(chǎng)和打假)
維護(hù)企業(yè)公眾形象（媒體危機(jī)，網(wǎng)絡(luò)公關(guān)危機(jī)）
發(fā)現(xiàn)和化解運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（銷售舞弊、采購(gòu)舞弊、渠道竄貨）
訴訟支持（合同糾紛、資產(chǎn)追蹤、知識(shí)產(chǎn)權(quán)仲裁、勞資糾紛，竊取商業(yè)機(jī)密）
為企業(yè)重大決策提供參考（重大人事任命、并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、資金去向調(diào)查）


課程大綱
第一天
第一部分 企業(yè)調(diào)查的現(xiàn)狀與挑戰(zhàn)
企業(yè)調(diào)查的概況與原則
● 企業(yè)內(nèi)部調(diào)查的范圍、目的、對(duì)象
● 企業(yè)內(nèi)部調(diào)查的本質(zhì)
● 企業(yè)內(nèi)部調(diào)查和刑事調(diào)查的異同
● 企業(yè)調(diào)查的原則
中國(guó)合規(guī)環(huán)境下的調(diào)查困境和挑戰(zhàn)
● 合法性問(wèn)題
● 調(diào)查主體
● 外包風(fēng)險(xiǎn)
● 隱私政策
● 文化沖突（傳統(tǒng)商業(yè)習(xí)俗、現(xiàn)代契約責(zé)任/中國(guó)語(yǔ)境和西方合規(guī)傳統(tǒng)的沖突）
● 法制約束的乏力和證據(jù)規(guī)則的滯后

第二部分 企業(yè)內(nèi)部調(diào)查程序制定與優(yōu)化
案例分析：分析舉報(bào)信A
如何啟動(dòng)調(diào)查
● 初步分析舉報(bào)信息(匿名舉報(bào)、實(shí)名舉報(bào)、審計(jì)報(bào)告中的線索)
● 舉報(bào)內(nèi)容定性
● 劃定調(diào)查信息披露范圍
如何擬定調(diào)查計(jì)劃
● 舉報(bào)信息驗(yàn)證(初步分析檢舉線索的可信性、確認(rèn)涉嫌問(wèn)題的性質(zhì)、如何驗(yàn)證舉報(bào)信息)
小組互動(dòng)：如何撰寫回復(fù)舉報(bào)人的郵件(模板、內(nèi)容、注意事項(xiàng))
● 調(diào)查目的
● 調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)人
● 調(diào)查組成員
● 外部調(diào)查資源(調(diào)查外包)
● 調(diào)查對(duì)象
● 調(diào)查步驟和所需技術(shù)
● 需要考慮的法律、隱私、策略問(wèn)題
● 需要訪談人員名單
● 調(diào)查任務(wù)計(jì)劃表
● 是否需要律師特權(quán)保護(hù)(美國(guó)地區(qū))
● 調(diào)查費(fèi)用的記錄
● 調(diào)查計(jì)劃的修改和更新
● 需要搜集的證據(jù)
小組互動(dòng)：合作撰寫一份基于舉報(bào)信A的調(diào)查計(jì)劃
取證技術(shù)和手段
● 調(diào)閱信息(審計(jì)報(bào)告、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、HR信息等)
● 調(diào)查訪談（流程控制人、證人、調(diào)查對(duì)象、舉報(bào)人和外部人員：專家、律師、代理商、供應(yīng)商、合作伙伴）
● 隱蔽行動(dòng)
● 監(jiān)控（監(jiān)視和跟蹤）
● 搜查 (秘密搜查、空間搜查、文件柜搜查)
● 竊聽或者錄音
● 電子證據(jù)調(diào)查(調(diào)查工具、專業(yè)軟件、法律探討)
● 即時(shí)聊天工具調(diào)查
● 社交網(wǎng)絡(luò)調(diào)查(開心網(wǎng)、Facebook、微博、LinkedIn等)
● 互聯(lián)網(wǎng)搜索
● IP地址和域名檢索
● 手機(jī)信息調(diào)查
● 身份信息調(diào)查
● 資信調(diào)查(工商企業(yè)信息檢索、外包調(diào)查)
● 詢價(jià)參考
調(diào)查終結(jié)及其報(bào)告要素
● 調(diào)查目的
● 調(diào)查發(fā)現(xiàn)概括
● 調(diào)查過(guò)程簡(jiǎn)介
● 調(diào)查結(jié)果分類(無(wú)事實(shí)、無(wú)法確定、有事實(shí))
● 調(diào)查備忘錄
● 結(jié)論
● 人員處分建議
● 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和對(duì)業(yè)務(wù)的影響
● 業(yè)務(wù)流程改進(jìn)建議

第三部分 各種文件檢驗(yàn)與真?zhèn)舞b定（文件、公章、發(fā)票、中標(biāo)書、、筆跡等）
案例分析：舉報(bào)信B
● 文件檢驗(yàn)的概念
1.研究對(duì)象
2.任務(wù)和作用
● 偽造文件的定義
● 認(rèn)定偽造的條件
檢驗(yàn)技術(shù)的形成和發(fā)展
● 文件檢驗(yàn)程序和基本原理
● 檢驗(yàn)程序
1.基本原理
2.檢驗(yàn)原則
● 偽造公章和文件的法律責(zé)任
現(xiàn)場(chǎng)演示：公章鑒定的原理
● 印章特征描述
● 印章使用和鑒定的行為學(xué)分析
● 公章管理制度
如何鑒定發(fā)票中的問(wèn)題
VAT發(fā)票鑒定
● 從增值稅發(fā)票復(fù)印件票面破綻分析
1.驗(yàn)票是否“八相符”
2.驗(yàn)章兩看
3.合理性判斷
● 從企業(yè)歷史開票所附增值稅發(fā)票進(jìn)行匯總分析
● 申請(qǐng)稅務(wù)部門認(rèn)證
● 網(wǎng)上發(fā)票查詢
● 從其他方面獲取的信息分析
普通發(fā)票真?zhèn)舞b別十法
● 鑒別儀器
● 定額發(fā)票鑒定
中標(biāo)通知書鑒定
鑒定
基于數(shù)字打印技術(shù)偽造文件的檢驗(yàn)方法和技術(shù)
● 偽造公章檢驗(yàn)
● 偽造文本檢驗(yàn)
● 偽造簽名的檢驗(yàn)
基于PS的偽造技術(shù)演示
● 常用制假手段：復(fù)制、橡皮圖章、圖層功能
● 復(fù)制簽名、更改合同金額、制作假合同模板
● 綜合制假手段：數(shù)字修改，打印輸出，掃描成像
基于PS的鑒定技術(shù)(改變對(duì)比度、像素分析)
電子文檔屬性分析(OFFICE/Acrobat/PDF/PNG)
數(shù)碼圖像鑒定
電子郵件分析
● 郵件頭分析技術(shù)
● 郵件內(nèi)容真實(shí)性問(wèn)題
● 附件真實(shí)性
真件樣本檢索
筆跡鑒定的綜合方法與技術(shù)
● 分別檢驗(yàn)
1.判定檢材筆跡特征的真實(shí)程度
2.發(fā)現(xiàn)和確定檢材筆跡特征
3.發(fā)現(xiàn)和確定樣本筆跡特征
● 比較檢驗(yàn)
1.比較書寫動(dòng)作一般狀況特征、文字布局特征、書面語(yǔ)言特征的相同與不同
2.比較單字或筆畫單個(gè)特征的相同與不同
3.比較各組特征的相同與不同；比較各類特征的相同與不同
● 綜合評(píng)斷
1.從筆跡鑒定的角度對(duì)漢字筆跡的分類
2.從筆跡心理學(xué)對(duì)筆跡的分類

第二天
第四部分 如何進(jìn)行正確的調(diào)查訪談
調(diào)查訪談的考慮因素
● 傳統(tǒng)/法律定義
● 為何調(diào)查談話如此重要?
● 什么是調(diào)查談話應(yīng)該考慮到的因素?
互動(dòng)游戲：訪談行為造成的信息損失和誤導(dǎo)
● 指導(dǎo)規(guī)則
● 技巧
● 目的
● 策略
指導(dǎo)方針
● 規(guī)劃并且邀請(qǐng)目擊者前往安全而隱秘的環(huán)境展開談話
● 準(zhǔn)備問(wèn)題大綱
● 建立合作的氛圍，取得信任
● 解釋保密的必要原因
● 控制談話的話題相關(guān)性與時(shí)長(zhǎng)
● 談話指引
● 注意事項(xiàng)
針對(duì)法律，當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗及公司政策的一些考慮
● 無(wú)論如何都要合乎當(dāng)?shù)胤��?是否可以錄音？是否需要簽字確認(rèn)？)
● 尊敬當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗
● 認(rèn)識(shí)到出于地域關(guān)系什么是可以接受與不可接受的
如何規(guī)劃調(diào)查性談話
● 針對(duì)背景調(diào)查的一些準(zhǔn)備工作
● 律師在場(chǎng)/人身威脅/談話地點(diǎn)
● 談話方法/筆錄/錄音問(wèn)題
● 談話邀請(qǐng)函
● 談話邀請(qǐng)函(樣本)
談話小組的角色分工與職能扮演
● 調(diào)查對(duì)象談話組成員和分工
● 證人談話組成員和分工
視頻分析+小組討論-------不專業(yè)的審計(jì)調(diào)查案例
針對(duì)不同對(duì)象的談話(舉報(bào)人/證人/主題/信息)
● 受訪者須知
● 非調(diào)查目標(biāo)談話
● 調(diào)查目標(biāo)談話
如何設(shè)計(jì)和優(yōu)化您的談話筆錄
(語(yǔ)言技巧/格式/問(wèn)題列表等)
● 談話問(wèn)題大綱
● 談話筆錄需要考慮到的因素
● 筆記的標(biāo)題
● 開場(chǎng)白
● 談話結(jié)束
● 簽名
● 準(zhǔn)備并且儲(chǔ)存文件
小組互動(dòng)：設(shè)計(jì)調(diào)查訪談提綱(舉報(bào)人、證人、調(diào)查對(duì)象)
模擬調(diào)查訪談：角色扮演

第五部分 如何有效追訴當(dāng)事人的刑事法律責(zé)任
● 是否要追究刑事法律責(zé)任？
● 經(jīng)濟(jì)犯罪案件立案程序、標(biāo)準(zhǔn)
● 檢舉人需要提交的證據(jù)材料
● 如何提交有效的電子證據(jù)
● 定罪量刑的標(biāo)準(zhǔn)和司法解釋
● 附帶民事訴訟問(wèn)題
● 與執(zhí)法機(jī)關(guān)的配合問(wèn)題
第六部分 如何在當(dāng)前法律環(huán)境下使用外部調(diào)查資源
● 中國(guó)主流企業(yè)反舞弊調(diào)查機(jī)構(gòu)(商務(wù)咨詢公司、保安服務(wù)公司、偵探社)
● 如何選擇合適的有資質(zhì)的調(diào)查公司
● 如何選擇法證技術(shù)公司（硬盤拷貝、電子證據(jù)恢復(fù)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)行為監(jiān)控、互聯(lián)網(wǎng)信息監(jiān)控）
● 如何管理和監(jiān)督調(diào)查供應(yīng)商的職業(yè)道德和合法性
● 如何保護(hù)調(diào)查過(guò)程中向供應(yīng)商披露的公司商業(yè)機(jī)密和敏感文件
● 如何控制調(diào)查成本
● 如何防范使用調(diào)查公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
培訓(xùn)師總結(jié)及經(jīng)驗(yàn)分享