中國培訓易(m.a10by9.cn)
財務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓課
主辦單位：廣州必學企業(yè)管理咨詢有限公司
中國培訓易（m.a10by9.cn）
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培訓目標
討論預(yù)算的“一大”中心理念
Ø 破解預(yù)算的“九大”難題
Ø 分享預(yù)算的“五大”工具和技術(shù)
Ø 解密預(yù)算的“七大”步驟“Operate”模式
課程詳情
預(yù)算是現(xiàn)代企業(yè)管理不可或缺的重點工作之一，是聯(lián)系目標與執(zhí)行的紐帶。您的公司或您在工作中是否面對以下困擾？
1.公司的預(yù)算難以發(fā)揮作用，不做又不行。
2.預(yù)算就是財務(wù)的事，與別人無關(guān)。
3.銷售預(yù)算經(jīng)常與事實相差懸殊，導致考核無法發(fā)揮作用。
4.費用控制不住，對應(yīng)事項卻沒有做完。
5.如何在預(yù)算中討價還價。
6.沒有預(yù)算就不能花錢嗎？有預(yù)算就一定可以花錢嗎？
本課程是專門為非財務(wù)總監(jiān)的中高層管理人員而設(shè)計的特色課程：《超越數(shù)字、掌控全面管理預(yù)算》將為您揭示其中深層次的原因，并給您介紹其他優(yōu)秀企業(yè)的最佳實踐做法，讓您在深入淺出的講解中掌握全面預(yù)算管理的精髓和要點，并將這些原則、理念、方法和經(jīng)驗靈活應(yīng)用于企業(yè)管理實踐的各種情況中去，最終達成業(yè)績！
Introduction 課程介紹：
資源稀缺導致需要預(yù)算的指引和約束。資源的稀缺性是經(jīng)濟學的基本命題，同時構(gòu)成對預(yù)算的一種硬約束。世界上的資源—資金資源、人力資源、自然資源都是有限的，而可供企業(yè)支配的經(jīng)濟資源更加稀缺。怎樣利用好有限的資源就需要通過預(yù)算做出選擇和安排。
“如果你無法用數(shù)字表達你所知道的東西，那么實際上你所知無多；如果你所知無多，就無法管理企業(yè)。” －－GE前CEO 韋爾奇
Course Content課程培訓時間:
2天
Course Content課程具體內(nèi)容:
我們將解決的最核心問題是：
為什么需要預(yù)算？怎樣確保預(yù)算執(zhí)行到底？
做預(yù)算經(jīng)常遇到的問題是什么？怎么處理這些問題？
怎樣做好預(yù)算？預(yù)算管理到底要做哪幾件事情？
• 引子：角色扮演
• 全球最佳預(yù)算管理實踐經(jīng)驗借鑒；
• 預(yù)算管理中的“一個”核心理念；
• 破解預(yù)算管理中的“九大”難題；
解密預(yù)算管理的“Operate（經(jīng)營）”模型：
案例引導：美國企業(yè)、歐洲企業(yè)和中國企業(yè)預(yù)算比較
Objective：設(shè)定和明確企業(yè)目標
• 設(shè)立和明確企業(yè)目標，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標；
問題：預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門不配合怎么辦？
• 案例分享：IBM預(yù)算程序
問題：怎樣解決銷售預(yù)測不準的問題？
• 銷售目標預(yù)測的關(guān)鍵點；
• 分解戰(zhàn)略目標的關(guān)鍵步驟；
• 成功案例分析：惠普的企業(yè)計劃
• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——經(jīng)營目標分解的“SMART”原則；
• 案例分析：IBM公司預(yù)算目標是如何保證的？
Policy & Procedure：建立預(yù)算政策和操作程序
• 建立預(yù)算編制指導手冊；
• 制定年度預(yù)算編制時間安排表；
案例分享：預(yù)算手冊和預(yù)算時間表
Each unit budget：全面預(yù)算，全員參與
• 全面預(yù)算部門分工；
問題：怎樣在預(yù)算中討價還價；
• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——內(nèi)容：
戰(zhàn)略目標內(nèi)容，主要經(jīng)營指標
損益表、資產(chǎn)負責表、費用預(yù)算
固定資產(chǎn)預(yù)算和融資預(yù)算
Review：管理層與董事會質(zhì)詢與批準
• 巴列特定律——80/20原則的運用；
• 預(yù)算陳述會議；
• 預(yù)算質(zhì)詢的關(guān)鍵問題；
案例分析：主要經(jīng)營指標追蹤報告舉例
• 如何進行預(yù)算質(zhì)詢——標準預(yù)算程序的內(nèi)容
案例分享：IBM預(yù)算質(zhì)詢
• 企業(yè)的預(yù)算編制體系
Assign responsibility：分解職責，落實責任，關(guān)注業(yè)務(wù)行為
• 預(yù)算控制流程及職責分配；
• 控制預(yù)算執(zhí)行的的關(guān)鍵點；
• 財務(wù)部在預(yù)算過程中的職責和程序；
問題：費用控制不住怎么辦？
Trail score：預(yù)算跟蹤與績效考核
• 用什么樣的工具支持預(yù)算工作？
• 預(yù)算管理的軟件化；
• 預(yù)算與業(yè)績評價；
• 預(yù)算與其它考核指標發(fā)生矛盾怎么辦？
問題：預(yù)算需要調(diào)整怎么辦？
Evaluation：預(yù)算執(zhí)行情況評估及改進
問題：如何既讓老板滿意同時又滿足管理需要？
• 建立預(yù)算分析體系，設(shè)定分析方法和分析框架；
• 預(yù)算的調(diào)整流程和調(diào)整方法；
IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗分享
1.公司的預(yù)算難以發(fā)揮作用，不做又不行。
2.預(yù)算就是財務(wù)的事，與別人無關(guān)。
3.銷售預(yù)算經(jīng)常與事實相差懸殊，導致考核無法發(fā)揮作用。
4.費用控制不住，對應(yīng)事項卻沒有做完。
5.如何在預(yù)算中討價還價。
6.沒有預(yù)算就不能花錢嗎？有預(yù)算就一定可以花錢嗎？
本課程是專門為非財務(wù)總監(jiān)的中高層管理人員而設(shè)計的特色課程：《超越數(shù)字、掌控全面管理預(yù)算》將為您揭示其中深層次的原因，并給您介紹其他優(yōu)秀企業(yè)的最佳實踐做法，讓您在深入淺出的講解中掌握全面預(yù)算管理的精髓和要點，并將這些原則、理念、方法和經(jīng)驗靈活應(yīng)用于企業(yè)管理實踐的各種情況中去，最終達成業(yè)績！
Introduction 課程介紹：
資源稀缺導致需要預(yù)算的指引和約束。資源的稀缺性是經(jīng)濟學的基本命題，同時構(gòu)成對預(yù)算的一種硬約束。世界上的資源—資金資源、人力資源、自然資源都是有限的，而可供企業(yè)支配的經(jīng)濟資源更加稀缺。怎樣利用好有限的資源就需要通過預(yù)算做出選擇和安排。
“如果你無法用數(shù)字表達你所知道的東西，那么實際上你所知無多；如果你所知無多，就無法管理企業(yè)。” －－GE前CEO 韋爾奇
Course Content課程培訓時間:
2天
Course Content課程具體內(nèi)容:
我們將解決的最核心問題是：
為什么需要預(yù)算？怎樣確保預(yù)算執(zhí)行到底？
做預(yù)算經(jīng)常遇到的問題是什么？怎么處理這些問題？
怎樣做好預(yù)算？預(yù)算管理到底要做哪幾件事情？
• 引子：角色扮演
• 全球最佳預(yù)算管理實踐經(jīng)驗借鑒；
• 預(yù)算管理中的“一個”核心理念；
• 破解預(yù)算管理中的“九大”難題；
解密預(yù)算管理的“Operate（經(jīng)營）”模型：
案例引導：美國企業(yè)、歐洲企業(yè)和中國企業(yè)預(yù)算比較
Objective：設(shè)定和明確企業(yè)目標
• 設(shè)立和明確企業(yè)目標，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標；
問題：預(yù)算管理中業(yè)務(wù)部門不配合怎么辦？
• 案例分享：IBM預(yù)算程序
問題：怎樣解決銷售預(yù)測不準的問題？
• 銷售目標預(yù)測的關(guān)鍵點；
• 分解戰(zhàn)略目標的關(guān)鍵步驟；
• 成功案例分析：惠普的企業(yè)計劃
• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——經(jīng)營目標分解的“SMART”原則；
• 案例分析：IBM公司預(yù)算目標是如何保證的？
Policy & Procedure：建立預(yù)算政策和操作程序
• 建立預(yù)算編制指導手冊；
• 制定年度預(yù)算編制時間安排表；
案例分享：預(yù)算手冊和預(yù)算時間表
Each unit budget：全面預(yù)算，全員參與
• 全面預(yù)算部門分工；
問題：怎樣在預(yù)算中討價還價；
• 預(yù)算管理的“五大”技術(shù)之——內(nèi)容：
戰(zhàn)略目標內(nèi)容，主要經(jīng)營指標
損益表、資產(chǎn)負責表、費用預(yù)算
固定資產(chǎn)預(yù)算和融資預(yù)算
Review：管理層與董事會質(zhì)詢與批準
• 巴列特定律——80/20原則的運用；
• 預(yù)算陳述會議；
• 預(yù)算質(zhì)詢的關(guān)鍵問題；
案例分析：主要經(jīng)營指標追蹤報告舉例
• 如何進行預(yù)算質(zhì)詢——標準預(yù)算程序的內(nèi)容
案例分享：IBM預(yù)算質(zhì)詢
• 企業(yè)的預(yù)算編制體系
Assign responsibility：分解職責，落實責任，關(guān)注業(yè)務(wù)行為
• 預(yù)算控制流程及職責分配；
• 控制預(yù)算執(zhí)行的的關(guān)鍵點；
• 財務(wù)部在預(yù)算過程中的職責和程序；
問題：費用控制不住怎么辦？
Trail score：預(yù)算跟蹤與績效考核
• 用什么樣的工具支持預(yù)算工作？
• 預(yù)算管理的軟件化；
• 預(yù)算與業(yè)績評價；
• 預(yù)算與其它考核指標發(fā)生矛盾怎么辦？
問題：預(yù)算需要調(diào)整怎么辦？
Evaluation：預(yù)算執(zhí)行情況評估及改進
問題：如何既讓老板滿意同時又滿足管理需要？
• 建立預(yù)算分析體系，設(shè)定分析方法和分析框架；
• 預(yù)算的調(diào)整流程和調(diào)整方法；
IBM預(yù)算工作感悟和經(jīng)驗分享
講師簡介
趙淑潔 老師
清華大學高級總裁班特聘教授、上海交通大學財務(wù)總監(jiān)班特聘教授、新加坡高級管理班培訓班特聘財務(wù)講師。國內(nèi)最成功的國際財務(wù)與融資專家之一，資深集團財務(wù)管理顧問。北京市無黨派知識分子聯(lián)誼會副會長。
具有中國注冊會計師資格。從事財務(wù)工作22年，其中有15年擔任公司高級負責人職位。工作范圍涵蓋財務(wù)、人事、行政、法律及信息系統(tǒng)開發(fā)工作。工作歷經(jīng)全球領(lǐng)先跨國公司中國區(qū)財務(wù)負責人、大型國有集團公司高級財務(wù)負責人以及會計師事務(wù)所及咨詢公司合伙人經(jīng)驗。
在滿足英美兩國上市公司以及中國財務(wù)標準、財務(wù)規(guī)范、財務(wù)披露方面及企業(yè)內(nèi)部財務(wù)成本、財務(wù)預(yù)算管理、財務(wù)風險管理、財務(wù)流程和部門管理方面有深厚的功力。精通國際財務(wù)報告準則（IFRS），美國上市公司薩班斯法案（SarbenesOxley）內(nèi)控系統(tǒng)遵從以及英國上市公司內(nèi)控需求。對公司內(nèi)控設(shè)計、實施有著豐富的管理和實際操控經(jīng)驗。尤其擅長站在管理者的角度根據(jù)公司戰(zhàn)略、規(guī)模、行業(yè)特點設(shè)計全方位的公司內(nèi)部控制體系、預(yù)算管理體系、成本管控體系。在企業(yè)財務(wù)、行政、人力資源、法律管理和IT管理信息系統(tǒng)開發(fā)方面積累了豐富的管理經(jīng)驗。
講課風格：
理論與實務(wù)結(jié)合，案例分析，主體明晰，根據(jù)學員視角分析講解，直指問題實質(zhì)。課堂互動，氣氛活躍。答疑解難，循序善進。擅長站在管理者的角度展示高級管理人員對財務(wù)、內(nèi)控及管理的理解和解決問題的能力。
具有中國注冊會計師資格。從事財務(wù)工作22年，其中有15年擔任公司高級負責人職位。工作范圍涵蓋財務(wù)、人事、行政、法律及信息系統(tǒng)開發(fā)工作。工作歷經(jīng)全球領(lǐng)先跨國公司中國區(qū)財務(wù)負責人、大型國有集團公司高級財務(wù)負責人以及會計師事務(wù)所及咨詢公司合伙人經(jīng)驗。
在滿足英美兩國上市公司以及中國財務(wù)標準、財務(wù)規(guī)范、財務(wù)披露方面及企業(yè)內(nèi)部財務(wù)成本、財務(wù)預(yù)算管理、財務(wù)風險管理、財務(wù)流程和部門管理方面有深厚的功力。精通國際財務(wù)報告準則（IFRS），美國上市公司薩班斯法案（SarbenesOxley）內(nèi)控系統(tǒng)遵從以及英國上市公司內(nèi)控需求。對公司內(nèi)控設(shè)計、實施有著豐富的管理和實際操控經(jīng)驗。尤其擅長站在管理者的角度根據(jù)公司戰(zhàn)略、規(guī)模、行業(yè)特點設(shè)計全方位的公司內(nèi)部控制體系、預(yù)算管理體系、成本管控體系。在企業(yè)財務(wù)、行政、人力資源、法律管理和IT管理信息系統(tǒng)開發(fā)方面積累了豐富的管理經(jīng)驗。
講課風格：
理論與實務(wù)結(jié)合，案例分析，主體明晰，根據(jù)學員視角分析講解，直指問題實質(zhì)。課堂互動，氣氛活躍。答疑解難，循序善進。擅長站在管理者的角度展示高級管理人員對財務(wù)、內(nèi)控及管理的理解和解決問題的能力。
課程對象
（1）在企業(yè)中負責財務(wù)預(yù)算編制管理的CFO、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、總會計師、財務(wù)分析師、會計主管等專業(yè)人士。（2）董事會成員、總經(jīng)理、銷售總監(jiān)、采購總監(jiān)、運營總監(jiān)、人力資源總監(jiān)、各業(yè)務(wù)部門負責人、中層管理人員。
備 注
課程名稱：超越數(shù)字，掌控預(yù)算
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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