課程詳情
一、課程簡介
本課程將結(jié)合實例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時做好相關(guān)的納稅調(diào)整工作。如何填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報表》。
二、、教學大綱
本課程主要講解的內(nèi)容：
第一部分 企業(yè)所得稅的核算
1.企業(yè)所得稅的核算程序
2.綜合案例解析
第二部分 企業(yè)所得稅年終納稅申報
1.跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅政策
案例（一）
2.新所得稅年度納稅申報表的主要變化
第三部分 企業(yè)所得稅納稅申報表的填報
1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》填報說明
案例（二）主表的填報
案例（三）收入明細表的填報
2. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二：成本費用明細表填報說明
案例（四）成本費用明細表的填報
3. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表三：納稅調(diào)整明細表填報說明
案例（五）納稅調(diào)整明細表的填報
4. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表四：企業(yè)所得稅彌補虧損明細表填報說明
案例（六）彌補虧損明細表的填報。
5. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表五：稅收優(yōu)惠明細表
6. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表六：境外所得稅抵免計算明細表
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的高中級管理層、各級財務(wù)管理人員，如集團主管財務(wù)的副總經(jīng)理、總會計師、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理及其他財務(wù)管理人員等。
四、培訓(xùn)需要時間
培訓(xùn)需要時間：一天。
本課程將結(jié)合實例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時做好相關(guān)的納稅調(diào)整工作。如何填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報表》。
二、、教學大綱
本課程主要講解的內(nèi)容：
第一部分 企業(yè)所得稅的核算
1.企業(yè)所得稅的核算程序
2.綜合案例解析
第二部分 企業(yè)所得稅年終納稅申報
1.跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅政策
案例（一）
2.新所得稅年度納稅申報表的主要變化
第三部分 企業(yè)所得稅納稅申報表的填報
1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》填報說明
案例（二）主表的填報
案例（三）收入明細表的填報
2. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二：成本費用明細表填報說明
案例（四）成本費用明細表的填報
3. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表三：納稅調(diào)整明細表填報說明
案例（五）納稅調(diào)整明細表的填報
4. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表四：企業(yè)所得稅彌補虧損明細表填報說明
案例（六）彌補虧損明細表的填報。
5. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表五：稅收優(yōu)惠明細表
6. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表六：境外所得稅抵免計算明細表
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的高中級管理層、各級財務(wù)管理人員，如集團主管財務(wù)的副總經(jīng)理、總會計師、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理及其他財務(wù)管理人員等。
四、培訓(xùn)需要時間
培訓(xùn)需要時間：一天。
講師簡介
俞勤 老師
管理學博士，北京交通大學教授，博士生指導(dǎo)教師。中國注冊會計師、高級審計師。
能力證書：
1993年獲得中國注冊會計師證書，同年加入中國注冊會計師協(xié)會。
會計師事務(wù)所高級合伙人、簽字注冊會計師。
1996年赴英國研修，獲ACCA（英國特許公認會計師）證書。
2000年獲得高級審計師證書，同年加入中國內(nèi)部審計協(xié)會。
兼職情況：
中國注冊會計師協(xié)會會員。中國會計學會會員、中國管理會計學會常務(wù)理事。
財政部企業(yè)會計準則委員會咨詢專家。
中國管理科學研究院研究員、專家委員會專家。
清華大學長三角研究院客座教授、高級培訓(xùn)師。
國家發(fā)改委培訓(xùn)中心客座教授、高級培訓(xùn)師。
國資委職業(yè)經(jīng)理人研究中心客座教授、高級培訓(xùn)師。
信達投資公司、四川倍磊管理咨詢公司、北京鵬翔管理咨詢公司首席財務(wù)顧問。
英國《投資人》雜志自由撰稿人。
1996年至今，為160多家上市公司、中央企業(yè)做財務(wù)管理、會計、稅收方面的培訓(xùn)、財務(wù)預(yù)測與規(guī)劃、內(nèi)部控制與風險管理設(shè)計以及其他管理咨詢。
能力證書：
1993年獲得中國注冊會計師證書，同年加入中國注冊會計師協(xié)會。
會計師事務(wù)所高級合伙人、簽字注冊會計師。
1996年赴英國研修，獲ACCA（英國特許公認會計師）證書。
2000年獲得高級審計師證書，同年加入中國內(nèi)部審計協(xié)會。
兼職情況：
中國注冊會計師協(xié)會會員。中國會計學會會員、中國管理會計學會常務(wù)理事。
財政部企業(yè)會計準則委員會咨詢專家。
中國管理科學研究院研究員、專家委員會專家。
清華大學長三角研究院客座教授、高級培訓(xùn)師。
國家發(fā)改委培訓(xùn)中心客座教授、高級培訓(xùn)師。
國資委職業(yè)經(jīng)理人研究中心客座教授、高級培訓(xùn)師。
信達投資公司、四川倍磊管理咨詢公司、北京鵬翔管理咨詢公司首席財務(wù)顧問。
英國《投資人》雜志自由撰稿人。
1996年至今，為160多家上市公司、中央企業(yè)做財務(wù)管理、會計、稅收方面的培訓(xùn)、財務(wù)預(yù)測與規(guī)劃、內(nèi)部控制與風險管理設(shè)計以及其他管理咨詢。
課程對象
備 注
課程名稱：企業(yè)所得稅年終納稅申報講解
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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