中國培訓(xùn)易(m.a10by9.cn)
財務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓(xùn)課
主辦單位:廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司
中國培訓(xùn)易(m.a10by9.cn)
課程詳情
內(nèi)部控制的概念
2、內(nèi)部控制的重要性
3、內(nèi)部防范體系
內(nèi)部事前控制體系
內(nèi)部事中防范體系
內(nèi)部事后防范體系
內(nèi)部控制體系的內(nèi)容
5、內(nèi)部控制的靈魂——人
人的行為、動機(jī)、需要
人員的素質(zhì)
職業(yè)道德
法人治理結(jié)構(gòu)
密切關(guān)注人的思想、行為
關(guān)于人的防控錯誤
6、內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——內(nèi)控制度
內(nèi)控制度的概念
內(nèi)控制度的設(shè)計原則
內(nèi)控制度的主要內(nèi)容
內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu)
內(nèi)部控制的種類
——內(nèi)部會計控制
——內(nèi)部管理控制
內(nèi)部控制的局限
7、控制—從內(nèi)部審計看內(nèi)部控制
內(nèi)部審計與內(nèi)部控制
審計內(nèi)部控制的程序和方法
內(nèi)部審計組織:目的與作用、架構(gòu)、責(zé)任與權(quán)利
怎樣開始內(nèi)部審計
如何確定高風(fēng)險區(qū)域
怎樣撰寫內(nèi)部審計報告
8、企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
內(nèi)部控制的重點——貨幣資金
內(nèi)部控制的次重點——實物資產(chǎn):存貨、固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制
采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
倉儲業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
往來款項內(nèi)部控制
票據(jù)的內(nèi)部控制
其他:投資、薪酬、績效、個人收益的內(nèi)部控制
9、內(nèi)部控制的未來發(fā)展方向:全面風(fēng)險管理
風(fēng)險的定義
企業(yè)主要舞弊及經(jīng)營風(fēng)險
投資風(fēng)險及控制
貨幣資金舞弊及風(fēng)險控制
往來款項舞弊及風(fēng)險控制
采購舞弊及風(fēng)險控制
倉儲舞弊及風(fēng)險控制
銷售舞弊及風(fēng)險控制
實物資產(chǎn)舞弊及風(fēng)險控制
成本舞弊及風(fēng)險控制
工薪舞弊及風(fēng)險控制
票據(jù)欺詐舞弊及風(fēng)險控制
計算機(jī)舞弊及風(fēng)險控制
破產(chǎn)風(fēng)險控制
10、現(xiàn)代內(nèi)控制思想及應(yīng)用
組織
流程
資源計劃控制
信息化控制
案例分析
世界金融風(fēng)暴——巴林銀行倒閉案
某珠寶首飾廠
東莞永亨織帶
深圳奮達(dá)音箱
廣州某貿(mào)易集團(tuán)
珠海某化纖廠
河南電飯褒生產(chǎn)廠
惠州某塑膠廠
講師簡介
康軍祥 老師
首席財務(wù)顧問
中國注冊會計師
高級企業(yè)管理咨詢顧問
原金蝶財務(wù)軟件和ERP系統(tǒng)總設(shè)計師
林業(yè)部企業(yè)信息化高級專家
深圳大學(xué)會計學(xué)教授
國內(nèi)獨到的集團(tuán)企業(yè)管理專家
中國專家聯(lián)合會的“管理與信息化專家”
深圳市優(yōu)秀培訓(xùn)師
多家管理咨詢及ERP公司特聘顧問
1987年財經(jīng)大學(xué)財務(wù)會計專業(yè)畢業(yè),至今已有19年的從業(yè)經(jīng)驗,先后擔(dān)任過:財經(jīng)學(xué)校會計學(xué)講師、財務(wù)科會計、科長、財務(wù)經(jīng)理、副廠長;是1995年中國首屆CPA注冊會計師,1995年到深圳,在金蝶軟件公司任職7年。擔(dān)任金蝶財務(wù)軟件和ERP系統(tǒng)的總規(guī)劃師及需求分析師,是金蝶全部財務(wù)軟件和早期的K/3ERP系統(tǒng)的總規(guī)劃師,親自書寫了《總賬》、《工資》、《固定資產(chǎn)》、《應(yīng)收》、《應(yīng)付》、《采購》、《倉儲》《銷售》《成本管理》以及專門給集團(tuán)公司應(yīng)用的《結(jié)算中心》、《集團(tuán)控制》、《合并報表》、《領(lǐng)導(dǎo)查詢》、《決策支持》等50多個子系統(tǒng)的需求。
課程對象
備 注
課程名稱:企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險與內(nèi)部控制