前言
　　　1. 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系框架
　　　2. 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系內(nèi)容
　　　正文
　　（一）《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》
　　第1號(hào)—第5號(hào)：內(nèi)部環(huán)境類指引
　　第6號(hào)—第14號(hào)：控制活動(dòng)類指引
　　第15號(hào)—第18號(hào)：控制手段類指引
　　1.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)—組織架構(gòu)
　　案例一、美的集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部機(jī)構(gòu)圖
　　2.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號(hào)—發(fā)展戰(zhàn)略
　　案例二、英特爾公司使命的改變
　　3.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號(hào)—人力資源
　　4.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第4號(hào)—社會(huì)責(zé)任
　　案例三、西安飛機(jī)國(guó)際航空制造股份有限公司2009年度社會(huì)責(zé)任報(bào)告
　　5.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號(hào)—企業(yè)文化
　　案例四、法國(guó)興業(yè)銀行錯(cuò)誤的企業(yè)文化
　　6.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號(hào)—資金活動(dòng)
　　籌資與投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)；
　　籌資與投資業(yè)務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷；
　　籌資與投資業(yè)務(wù)基本流程和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
　　貨幣資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)和常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷。
　　案例五、完達(dá)山股份有限公司籌資內(nèi)部控制制度
　　案例六、神東煤礦營(yíng)運(yùn)資金內(nèi)部控制
　　案例七、中國(guó)華源集團(tuán)的信用危機(jī)
　　釋例1：貨幣資金支出業(yè)務(wù)控制流程。
　　釋例2：籌資與投資業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程。
　　7.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號(hào)—采購(gòu)業(yè)務(wù)
　　采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)；
　　采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺。
　　案例八、山東萊州礦業(yè)公司比價(jià)采購(gòu)和招標(biāo)采購(gòu)
　　釋例3：采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程。
　　釋例4：供應(yīng)商評(píng)審內(nèi)部控制流程。
　　8.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號(hào)—資產(chǎn)管理
　　固定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制目標(biāo)；
　　固定資產(chǎn)管理常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷。
　　案例九、亞星集團(tuán)公司存貨內(nèi)部控制缺陷
　　案例十、上海大眾固定資產(chǎn)內(nèi)部控制流程
　　案例十一、世通餐飲設(shè)備有限公司無(wú)形資產(chǎn)管理
　　釋例5：生產(chǎn)與存貨業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程。
　　釋例6：固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程。
　　9.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第9號(hào)—銷售業(yè)務(wù)
　　銷售與收款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制目標(biāo)；
　　銷售與收款業(yè)務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷；
　　銷售與收款業(yè)務(wù)基本流程。
　　案例十二、上海寶鋼銷售與收款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
　　釋例7：銷售與收款循環(huán)內(nèi)部控制流程。
　　釋例8：客戶訂單審核內(nèi)部控制流程。
　　釋例9：賒銷業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程。
　　釋例10：賒銷業(yè)務(wù)控制措施和管理制度流程。
　　10.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第10號(hào)—研究與開(kāi)發(fā)
　　案例十三、QD軟件公司的研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制
　　11.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第11號(hào)—工程項(xiàng)目
　　工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制目標(biāo)；
　　工程項(xiàng)目常見(jiàn)的內(nèi)部控制缺陷。
　　釋例11：工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制流程。
　　釋例12：工程項(xiàng)目決策內(nèi)部控制流程。
　　12.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號(hào)—擔(dān)保業(yè)務(wù)
　　案例十四、武漢中山集團(tuán)貸款擔(dān)保呆滯案
　　13.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號(hào)—業(yè)務(wù)外包
　　案例十五、同仁堂物流外包業(yè)務(wù)實(shí)施策略
　　14.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第14號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)告
　　案例十六、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷
　　案例十七、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告分析案例
　　15.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第15號(hào)—全面預(yù)算
　　案例十八、DGE股份有限公司全面預(yù)算管理制度
　　案例十九、山東航空集團(tuán)實(shí)施全面預(yù)算管理系統(tǒng)
　　案例二十、管理類費(fèi)用預(yù)算的編制
　　釋例13：信達(dá)公司采用零基預(yù)算法編制2009年各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算。
　　16.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號(hào)—合同管理
　　案例二十一、DGE股份有限公司合同管理制度
　　17.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第17號(hào)—內(nèi)部信息傳遞
　　案例二十二、華普超市內(nèi)部信息傳遞
　　18.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第18號(hào)—信息系統(tǒng)
�。�1）業(yè)務(wù)流程圖 ；（2）管理活動(dòng)示意圖；（3）信息系統(tǒng)和信息處理流程
　　案例二十三、大連萬(wàn)達(dá)集團(tuán)信息體統(tǒng)建設(shè)