中國培訓(xùn)易(m.a10by9.cn) 特色課程內(nèi)訓(xùn)課 

 

 

 


  

  

主辦單位:廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司
      中國培訓(xùn)易(m.a10by9.cn)

培訓(xùn)目標(biāo)
² 掌握內(nèi)部控制制法規(guī)基本要求
² 靈活應(yīng)用內(nèi)部部控制基礎(chǔ)工具
² 對內(nèi)控應(yīng)用指引包括資金活動、全面預(yù)算、財務(wù)報告、內(nèi)部信息傳遞、資產(chǎn)管理、采購業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)等全面深度解讀,掌握內(nèi)控實務(wù)關(guān)鍵控制要點及方法
² 從零基礎(chǔ)啟動并完成內(nèi)控體系文件建設(shè)
² 掌握內(nèi)控體系啟動運行的一般手段
² 掌握固化、宣貫內(nèi)控要求的技巧
² 掌握內(nèi)部控制自我評價、應(yīng)對外部審計的基本技巧
² 分享內(nèi)控體系建立過程中的常見問題與應(yīng)對方法



課程詳情

小小出納卷走千萬資金,存在銀行資金不翼而飛,采購成本居高不下,對外投資巨額虧損,下屬分支機(jī)構(gòu)管控乏力,企業(yè)風(fēng)險無處不在,您的企業(yè)對風(fēng)險有效管控了嗎?您了解企業(yè)內(nèi)控漏洞和要點所在嗎?
2010年4月26日,《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(以下簡稱“《配套指引》”)的正式出臺,本課程結(jié)合實際案例,講解企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理基礎(chǔ),精準(zhǔn)把脈、專業(yè)指引!旨在幫助企業(yè)管理全面了解內(nèi)控,進(jìn)而有效提升自身內(nèi)控理論與實務(wù)水準(zhǔn)。
通過本課程,我們將幫助學(xué)員掌握內(nèi)控基本原理, 接觸大量真實鮮活的企業(yè)內(nèi)控實踐案例, 掌握各業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點、控制方法,了解如何構(gòu)建內(nèi)控體系,有效提高風(fēng)險防范能力。
培訓(xùn)對象
² 集團(tuán)公司董事、監(jiān)事及高管
² 集團(tuán)及子公司企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)部門中高層管理人員
² 企業(yè)內(nèi)審部、內(nèi)控部、合規(guī)部、財務(wù)部和風(fēng)險管理部人員

課程收益
² 掌握內(nèi)部控制制法規(guī)基本要求
² 靈活應(yīng)用內(nèi)部部控制基礎(chǔ)工具
² 對內(nèi)控應(yīng)用指引包括資金活動、全面預(yù)算、財務(wù)報告、內(nèi)部信息傳遞、資產(chǎn)管理、采購業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)等全面深度解讀,掌握內(nèi)控實務(wù)關(guān)鍵控制要點及方法
² 從零基礎(chǔ)啟動并完成內(nèi)控體系文件建設(shè)
² 掌握內(nèi)控體系啟動運行的一般手段
² 掌握固化、宣貫內(nèi)控要求的技巧
² 掌握內(nèi)部控制自我評價、應(yīng)對外部審計的基本技巧
² 分享內(nèi)控體系建立過程中的常見問題與應(yīng)對方法
² 為學(xué)員提供最新的《中國企業(yè)內(nèi)控法規(guī)資料匯編》
² 學(xué)員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板在內(nèi)的內(nèi)控項目執(zhí)行工具

課程特點
模塊化設(shè)計:結(jié)合內(nèi)控人員核心能力框架和業(yè)務(wù)循環(huán),將全部課程分為若干模塊,各個模塊相對獨立又有機(jī)地成為一體,學(xué)員可結(jié)合自身需要靈活選擇。
案例教學(xué):本系列課程開發(fā)了一整套實務(wù)案例庫,并且結(jié)合咨詢實務(wù)不斷更新,避免了單純的理論講解帶來的枯燥,讓學(xué)員能更好地理解和操作。
實戰(zhàn)性強(qiáng):講師用有豐富的企業(yè)實務(wù)及咨詢經(jīng)驗,并在授課過程中通過互動,幫學(xué)員答疑解惑,另外,還給學(xué)員提供大量實用的操作表單和工具。

課程時間長度
2~5天(根據(jù)模塊組合及講解詳細(xì)程度確定)

課程大綱
模塊一:內(nèi)部控制理論總論與法規(guī)背景(半天)
九、引言:企業(yè)舞弊與風(fēng)險防范
十、內(nèi)部控制理論發(fā)展與框架
十一、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的出臺背景
十二、內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素
十三、何為控制環(huán)境?
十四、如何識別和評估風(fēng)險?
十五、如何設(shè)計控制活動?
十六、如何進(jìn)行信息溝通?
十七、如何實施監(jiān)督?
十八、中國企業(yè)內(nèi)控常見漏洞及對策
十九、內(nèi)控實務(wù)中常見誤區(qū)
二十、有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素

模塊二:貨幣資金及財務(wù)報告的內(nèi)控要點
v 組織結(jié)構(gòu)及人員控制
v 銀行賬戶及印鑒管理
v 票據(jù)管理
v 收款環(huán)節(jié)控制要點
v 費用報銷及付款環(huán)節(jié)控制要點
v 會計核算與財務(wù)報告編制控制要點
v 財務(wù)分析與檢查的控制要點

模塊三:投融資及擔(dān)保的內(nèi)控要點
v 投資內(nèi)控
n 一、項目篩選
n 二、初步評估
n 三、盡職調(diào)查
n 四、投資決策與交易設(shè)計
n 五、合約履行
n 六、投后管理
n 七、投資退出
n 八、投資評估
v 融資內(nèi)控
v 擔(dān)保管理

模塊四: 銷售業(yè)務(wù)管理的內(nèi)控要點
v 銷售循環(huán)的主要業(yè)務(wù)流程概述
v 銷售循環(huán)的主要風(fēng)險
v 銷售循環(huán)的關(guān)鍵控制要點
n 銷售定價
n 信用管理
n 銷售合同管理
n 發(fā)貨管理
n 收款管理
v 銷售循環(huán)內(nèi)控實施方案

模塊五: 采購及資產(chǎn)管理的內(nèi)控要點
v 采購循環(huán)的主要業(yè)務(wù)流程概述
v 采購循環(huán)的主要風(fēng)險
v 采購循環(huán)的關(guān)鍵控制要點
n 請購審批
n 詢價比價
n 選擇供應(yīng)商
n 采購合同管理
n 驗收付款
n 供應(yīng)商評估
v 采購循環(huán)內(nèi)控實施方案

v 資產(chǎn)管理內(nèi)控要點
n 存貨管理
n 固定資產(chǎn)管理
n 無形資產(chǎn)管理

模塊六:全面預(yù)算及信息系統(tǒng)控制的內(nèi)控
v 全面預(yù)算管理內(nèi)控要點
n 全面預(yù)算概述及其指引解讀
n 編制全面預(yù)算的內(nèi)控要點
n 全面預(yù)算跟蹤及調(diào)整的內(nèi)控要點
n 全面預(yù)算考核的內(nèi)控要點
n 全面預(yù)算管理需要注意的事項
v 信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)控要點
n 信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞指引解讀
n 內(nèi)部信息傳遞的主要風(fēng)險及應(yīng)對
n 信息系統(tǒng)開發(fā)的內(nèi)控要點
n 信息系統(tǒng)運行與維護(hù)的內(nèi)控要點

模塊七:內(nèi)控體系合規(guī)要求、建設(shè)實施、評價及審計
v 上市公司及擬上市公司的內(nèi)控合規(guī)要求
v 內(nèi)控建設(shè)的主要步驟及要點
v 如何組織內(nèi)控自我評價
v 如何應(yīng)對內(nèi)控外部審計
v 企業(yè)內(nèi)控工作過程的有效工具及推進(jìn)過程中的主要問題應(yīng)對之道



講師簡介

  馬軍生 老師
 南京大學(xué)學(xué)士(金融學(xué))
 復(fù)旦大學(xué)會計學(xué)博士
 上海證券交易所博士后
 注冊會計師(CPA)
 澳大利亞資深公共會計師(IPA Au)
 國際注冊內(nèi)部審計師(CIA)
 高級會計師
 財務(wù)與風(fēng)控實戰(zhàn)專家
 男,1975年出生,南京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士、復(fù)旦大學(xué)會計學(xué)博士、理論經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后、上海證券交易所博士后、注冊會計師、澳大利亞資深公共會計師(FIPA Au)、國際注冊內(nèi)審師(CIA)、高級會計師、北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂部特聘專家、中華講師網(wǎng)特聘資深實戰(zhàn)講師、《董事會》雜志專欄作者,為復(fù)旦大學(xué)、上海交大、上海財大、國家會計學(xué)院等多所高校研究生及總裁班授課。
 主要擅長領(lǐng)域:內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、財務(wù)分析及管理、非財、審計、會計準(zhǔn)則及稅務(wù);
 實務(wù)經(jīng)驗豐富,超過18年的從業(yè)經(jīng)歷,先后擔(dān)任大中型企業(yè)內(nèi)審經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、商業(yè)銀行信貸主管、BDO會計師事務(wù)所(全球第五大會計師事務(wù)所)咨詢合伙人。近年來已為上百家上市公司及企事業(yè)單位提供財務(wù)及內(nèi)控管理的咨詢、培訓(xùn)服務(wù),在內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、財務(wù)分析及管理有獨到見解,發(fā)表相關(guān)文章五十多篇。
 在《財務(wù)與會計》、《企業(yè)管理》、《中國證券報》等報刊發(fā)表《內(nèi)部控制十大漏洞》、《企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)若干問題思考》、《企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)十大誤區(qū)及防范》、《新會計準(zhǔn)則下估值思考》等論文五十多篇,編著CFA首套中文輔導(dǎo)教材《財務(wù)報表分析技術(shù)》、編著《內(nèi)部控制漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對》;
 主持國家科技部技術(shù)創(chuàng)新基金課題“智能化企業(yè)內(nèi)部控制軟件系統(tǒng)”、上海市博士后重點課題“我國上市公司內(nèi)部控制評價與監(jiān)管系統(tǒng)研究”、上海證券交易所課題“上市公司內(nèi)部控制評價系統(tǒng)研究”、上海市會計學(xué)會重點課題“企業(yè)內(nèi)部控制評價方法與指數(shù)研究”、“交易所內(nèi)控規(guī)范研究——兼論事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)與評價”等;


課程對象



備    注

課程名稱:企業(yè)內(nèi)控之道:內(nèi)控法規(guī)指引解讀及體系構(gòu)建



 

咨詢電話020-29042042      QQ 674837974
網(wǎng)上查詢
中國培訓(xùn)易 http://m.a10by9.cn