一、正確認識會計業(yè)務(wù)風險
1、定義和基本職能
2、管理權(quán)限
3、風險特點
Ø 具體性
Ø 復雜性
Ø 突發(fā)性
Ø 隱蔽性
4、表現(xiàn)形式
Ø 員工方面
Ø 內(nèi)部流程方面
Ø 系統(tǒng)方面
Ø 外部事件方面
5、風險管理流程
Ø 風險識別
Ø 風險度量
Ø 風險控制
Ø 風險監(jiān)測
Ø 風險報告
6、風險管理制度
Ø 問責制度
Ø 考核制度
Ø 舉報制度
7、構(gòu)建風險防控體系
Ø 業(yè)務(wù)發(fā)展和制度建設(shè)的關(guān)系
Ø 市場營銷與風險控制的關(guān)系
Ø 絕對管理與相對容忍的關(guān)系
Ø 責任追究與經(jīng)濟補償?shù)年P(guān)系

二、全面掌握票據(jù)業(yè)務(wù)風險
1、票據(jù)喪失的補救
Ø 掛失止付
Ø 公示催告
Ø 普通訴訟
2、瑕疵票據(jù)
3、主要特征
4、瑕疵票據(jù)類型
5、瑕疵票據(jù)處理方式
Ø 退票
Ø 涂銷
Ø 救濟
Ø 案例
6、票據(jù)鑒別
7、銀票反假要點

三、深入剖析柜面典型案例
1、合規(guī)風險分類
Ø 內(nèi)部欺詐的防范與控制
2 概念
2 主要原因
2 主要類型
2 主要風險點
2 內(nèi)部欺詐風險
l 防范措施
2 動態(tài)排查
l 工作方面
l 經(jīng)濟方面
l 社會活動方面
2 線索識別和處置
Ø 外部欺詐的防范與控制
2 概念
2 表現(xiàn)形式
2 特征
2 外部欺詐
Ø 法律風險的防范與控制
2 法律風險的防范與控制
2 協(xié)助執(zhí)行——風險點
2 協(xié)助執(zhí)行前的必要審查
2 協(xié)助執(zhí)行中應注意的基本事項
2 法律風險的防范與控制
2 反洗錢風險點
2 交易特征
2 反洗錢措施

四、強化會計風險管理措施
1、崗位輪換
2、強制休假
3、風險管理機制全新構(gòu)建
Ø 監(jiān)測工作
Ø 質(zhì)檢工作
Ø 履職工作
4、綜合性運營風險管理平臺
Ø 充分發(fā)揮管理合力
Ø 全面掌握風險特征
Ø 定量與定性管理結(jié)合
5、評價管理考核體系—指標體系
Ø 總括指標
Ø 分項指標
Ø 結(jié)構(gòu)指標
6、五個了解
7、五W
8、檢查人員具備的能力
Ø 溝通能力
Ø 分析能力
Ø 輔導能力
Ø 檢查能力
9、風險防范措施
10、如何組織檢查
11、檢查方法
12、近期風險防范重點環(huán)節(jié)
13、三個服從