課程詳情
一、如何認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制
1．內(nèi)部控制在商業(yè)銀行經(jīng)營中的作用
2．內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
二、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
1．會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式和防范手段
Ø 人員配備、機(jī)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)。
Ø 會(huì)計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)。
Ø 票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。
Ø 員工欺詐舞弊風(fēng)險(xiǎn)。
2．會(huì)計(jì)內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)分析
Ø 思想上對內(nèi)控的必要性缺乏足夠認(rèn)識(shí)
Ø 內(nèi)控制度建設(shè)缺乏規(guī)范統(tǒng)一性
Ø 內(nèi)控制度執(zhí)行力不強(qiáng)
三、內(nèi)部控制手段
1．內(nèi)部制約機(jī)制
2．員工行為禁止性規(guī)定
Ø 基本類禁止性規(guī)定
Ø 管理類禁止性規(guī)定
Ø 專業(yè)類禁止性規(guī)定
3．違規(guī)積分管理
四、案例分析
1．應(yīng)付檢查，虛假查庫
2．權(quán)限卡管理不善，不法分子乘機(jī)作案
3．印、押、證管理失控，違規(guī)終釀苦果
4．隨意查復(fù)雖輕松 資金損失責(zé)難逃
5．長期“堅(jiān)守”崗位 案件隱患無窮
6．分管分用失控 制約機(jī)制失效
1．內(nèi)部控制在商業(yè)銀行經(jīng)營中的作用
2．內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
二、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
1．會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式和防范手段
Ø 人員配備、機(jī)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)。
Ø 會(huì)計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)。
Ø 票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。
Ø 員工欺詐舞弊風(fēng)險(xiǎn)。
2．會(huì)計(jì)內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)分析
Ø 思想上對內(nèi)控的必要性缺乏足夠認(rèn)識(shí)
Ø 內(nèi)控制度建設(shè)缺乏規(guī)范統(tǒng)一性
Ø 內(nèi)控制度執(zhí)行力不強(qiáng)
三、內(nèi)部控制手段
1．內(nèi)部制約機(jī)制
2．員工行為禁止性規(guī)定
Ø 基本類禁止性規(guī)定
Ø 管理類禁止性規(guī)定
Ø 專業(yè)類禁止性規(guī)定
3．違規(guī)積分管理
四、案例分析
1．應(yīng)付檢查，虛假查庫
2．權(quán)限卡管理不善，不法分子乘機(jī)作案
3．印、押、證管理失控，違規(guī)終釀苦果
4．隨意查復(fù)雖輕松 資金損失責(zé)難逃
5．長期“堅(jiān)守”崗位 案件隱患無窮
6．分管分用失控 制約機(jī)制失效
講師簡介
王一鳴 老師
金融培訓(xùn)實(shí)戰(zhàn)派專家
中國某國有五大行審計(jì)部高管
國有行五大行培訓(xùn)中心特約高級(jí)培訓(xùn)講師
銀行審計(jì)工作經(jīng)歷逾30年
國內(nèi)審計(jì)部極少精通銀行業(yè)務(wù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)的非現(xiàn)場資深專家
多次參與總行非現(xiàn)場稽核風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的編制
為五大行針對大數(shù)據(jù)開發(fā)多個(gè)非現(xiàn)場稽核項(xiàng)目
多次受邀為五大行稽核條線介紹非現(xiàn)場審計(jì)經(jīng)驗(yàn)
專家介紹：
高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。王老師任職于某國有五大行，從事金融工作三十多年，12年銀行非現(xiàn)場審計(jì)工作經(jīng)歷。熟悉銀行會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)工作，并有較為深入的研究。在銀行任職期間，兼任該行培訓(xùn)中心資深講師，具有15年教學(xué)和培訓(xùn)經(jīng)歷。隨著銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化程度提高，現(xiàn)代審計(jì)理念中，現(xiàn)場審計(jì)應(yīng)建立在非現(xiàn)場審計(jì)基礎(chǔ)之上，王老師課程順應(yīng)時(shí)代潮流，具有極大的實(shí)用價(jià)值。他以龐大的數(shù)據(jù)為依托，利用現(xiàn)有的技術(shù)手段，精確、批量地處理被審計(jì)對象的相關(guān)業(yè)務(wù)信息，并將自己多年工作心得和寶貴經(jīng)驗(yàn)延展到課程內(nèi)容之中。觀點(diǎn)新穎，如《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識(shí)別》，王老師就以信貸審計(jì)的角度，把大數(shù)據(jù)、各種指標(biāo)等因素，融匯其中，精準(zhǔn)有效找出報(bào)表存在的問題，現(xiàn)場實(shí)操，以生動(dòng)的案例印證理論和觀點(diǎn)。作為業(yè)內(nèi)資深專家，王老師受邀為多家銀行授課，領(lǐng)導(dǎo)聽后給予極高評價(jià)，并多次追加課程，開設(shè)公開課，座無虛席。
中國某國有五大行審計(jì)部高管
國有行五大行培訓(xùn)中心特約高級(jí)培訓(xùn)講師
銀行審計(jì)工作經(jīng)歷逾30年
國內(nèi)審計(jì)部極少精通銀行業(yè)務(wù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)的非現(xiàn)場資深專家
多次參與總行非現(xiàn)場稽核風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的編制
為五大行針對大數(shù)據(jù)開發(fā)多個(gè)非現(xiàn)場稽核項(xiàng)目
多次受邀為五大行稽核條線介紹非現(xiàn)場審計(jì)經(jīng)驗(yàn)
專家介紹：
高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。王老師任職于某國有五大行，從事金融工作三十多年，12年銀行非現(xiàn)場審計(jì)工作經(jīng)歷。熟悉銀行會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、審計(jì)工作，并有較為深入的研究。在銀行任職期間，兼任該行培訓(xùn)中心資深講師，具有15年教學(xué)和培訓(xùn)經(jīng)歷。隨著銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化程度提高，現(xiàn)代審計(jì)理念中，現(xiàn)場審計(jì)應(yīng)建立在非現(xiàn)場審計(jì)基礎(chǔ)之上，王老師課程順應(yīng)時(shí)代潮流，具有極大的實(shí)用價(jià)值。他以龐大的數(shù)據(jù)為依托，利用現(xiàn)有的技術(shù)手段，精確、批量地處理被審計(jì)對象的相關(guān)業(yè)務(wù)信息，并將自己多年工作心得和寶貴經(jīng)驗(yàn)延展到課程內(nèi)容之中。觀點(diǎn)新穎，如《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識(shí)別》，王老師就以信貸審計(jì)的角度，把大數(shù)據(jù)、各種指標(biāo)等因素，融匯其中，精準(zhǔn)有效找出報(bào)表存在的問題，現(xiàn)場實(shí)操，以生動(dòng)的案例印證理論和觀點(diǎn)。作為業(yè)內(nèi)資深專家，王老師受邀為多家銀行授課，領(lǐng)導(dǎo)聽后給予極高評價(jià)，并多次追加課程，開設(shè)公開課，座無虛席。
課程對象
備 注
課程名稱：會(huì)計(jì)內(nèi)部控制
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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