《戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理》課程詳情
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學(xué)員對象：董事長、總裁/總經(jīng)理、首席財務(wù)官/財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、企業(yè)中高層等
第一單元 戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理介紹
n 全面預(yù)算管理理念
【案例導(dǎo)入】樂百氏集團(tuán)的全面預(yù)算管理
Ø 全面預(yù)算管理與傳統(tǒng)財務(wù)預(yù)算
Ø 全面預(yù)算管理模式與企業(yè)戰(zhàn)略
Ø 全面預(yù)算管理技術(shù)支持與企業(yè)預(yù)算文化
Ø 全面預(yù)算管理氣氛與員工素質(zhì)
Ø 全面預(yù)算管理基礎(chǔ)與組織架構(gòu)
Ø 全面預(yù)算管理目標(biāo)與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)
【學(xué)員討論】如何建立你企業(yè)的預(yù)算文化?
n 全面預(yù)算管理特點
Ø 全面預(yù)算
Ø 全員參與
Ø 全過程管理
n 全面預(yù)算管理流程
Ø 目標(biāo)制定
Ø 預(yù)算編制
Ø 預(yù)算控制
Ø 預(yù)算分析
Ø 預(yù)算反饋
Ø 預(yù)算調(diào)整
Ø 預(yù)算考核
n 全面預(yù)算管理組織架構(gòu)
Ø 組織機(jī)構(gòu)構(gòu)成
Ø 全面預(yù)算管理委員會及職責(zé)
Ø 全面預(yù)算管理辦公室及職責(zé)
Ø 預(yù)算基層單位及職責(zé)
n 全面預(yù)算編制原則
Ø 遵守法律法規(guī)
Ø 遵守總部規(guī)定
Ø 合理配置資源
Ø 制定預(yù)算指標(biāo)
Ø 反映經(jīng)營業(yè)務(wù)
Ø 結(jié)果量化展示
Ø 預(yù)算相互銜接
n 全面預(yù)算編制依據(jù)
Ø 預(yù)算委員會下達(dá)的預(yù)算目標(biāo)
Ø 公司歷史最好水平
Ø 所在行業(yè)平均水平
Ø 所在行業(yè)最好水平
第二單元 全面預(yù)算的編制內(nèi)容
n 全面預(yù)算基本框架
Ø 經(jīng)營預(yù)算
Ø 資本預(yù)算
Ø 財務(wù)預(yù)算
n 全面預(yù)算的分類
Ø 按編制內(nèi)容分
Ø 按編制時間分
Ø 按控制功能分
n 各項子預(yù)算的編制內(nèi)容
Ø 銷售預(yù)算
Ø 生產(chǎn)預(yù)算
Ø 采購預(yù)算
Ø 職工薪酬預(yù)算
Ø 制造費用預(yù)算
Ø 期末存貨預(yù)算
Ø 產(chǎn)品成本預(yù)算
Ø 銷售費用預(yù)算
Ø 管理費用預(yù)算
Ø 財務(wù)費用預(yù)算
Ø 固定資產(chǎn)投資預(yù)算
Ø 權(quán)益性投資預(yù)算
Ø 現(xiàn)金預(yù)算
Ø 損益表預(yù)算
Ø 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算
Ø 現(xiàn)金流量表預(yù)算
第三單元 全面預(yù)算管理流程
n 目標(biāo)制定
Ø 如何選擇預(yù)算指標(biāo)
Ø 如何確定預(yù)算指標(biāo)
Ø 如何分解預(yù)算指標(biāo)
n 預(yù)算編制
Ø 編制預(yù)算
Ø 確定CPI
Ø 制定措施
Ø 提出建議
n 預(yù)算控制
Ø 環(huán)境控制
Ø 授權(quán)控制
Ø 目標(biāo)控制
Ø 制度控制
Ø 程序控制
Ø 滾動控制
Ø 價值控制
【學(xué)員討論】如何控制預(yù)算?
n 預(yù)算分析
Ø 預(yù)算分析會
1) 基層差異分析會
2) 部門專業(yè)分析會
3) 公司全面分析會
Ø 預(yù)算分析會的內(nèi)容
1) 上月整改措施落實情況
2) 尋找本月預(yù)算差異項目
3) 分析本月預(yù)算差異原因
4) 制定本月預(yù)算整改方案
Ø 預(yù)算分析方法
1) 差異分析法
2) 對比分析法
3) 對標(biāo)分析法
4) 結(jié)構(gòu)分析法
5) 趨勢分析法
6) 因素分析法
7) 排名分析法
8) 多維分析法
n 預(yù)算反饋
Ø 重大問題及時反饋
Ø 預(yù)算分析差異反饋
Ø 預(yù)算差異原因反饋
Ø 預(yù)算整改方案反饋
n 預(yù)算調(diào)整
Ø 預(yù)算調(diào)整條件
Ø 預(yù)算調(diào)整依據(jù)
Ø 預(yù)算調(diào)整程序
Ø 預(yù)算調(diào)整時間
n 預(yù)算考核
Ø 編制質(zhì)量考核
Ø 執(zhí)行情況考核
第四單元 全面預(yù)算管理的10大難點
n 公司員工對全民預(yù)算管理認(rèn)識不夠，不夠重視，怎么辦？
n 預(yù)算指標(biāo)不準(zhǔn)確，過高或過低，怎么辦？
n 預(yù)算指標(biāo)與績效指標(biāo)披著“兩張皮”，怎么辦？
n 如何正確處理預(yù)算控制與價值控制的關(guān)系？
n 如何避免全面預(yù)算管理出現(xiàn)虎頭蛇尾？
n 組織架構(gòu)變動，全面預(yù)算應(yīng)如何調(diào)整？
n 預(yù)算單位責(zé)任人員發(fā)生變動，預(yù)算考核應(yīng)如何處理？
n 如何提高預(yù)算指標(biāo)和預(yù)算編制的準(zhǔn)確性？
n 如何處理好全面預(yù)算管理與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略關(guān)系？
n 財務(wù)部預(yù)算經(jīng)理如何高效推行全面預(yù)算管理？
第五單元 預(yù)算的編制方法
n 固定預(yù)算
Ø 固定預(yù)算介紹
Ø 適用范圍
n 彈性預(yù)算
Ø 彈性預(yù)算介紹
Ø 適用范圍
n 滾動預(yù)算
Ø 滾動預(yù)算介紹
Ø 適用范圍
n 零基預(yù)算
Ø 零基預(yù)算介紹
Ø 適用范圍
n 概率預(yù)算
Ø 概率預(yù)算介紹
Ø 適用范圍
【學(xué)員討論】如何編制費用預(yù)算？
第六單元 案例
中國石化集團(tuán)全面預(yù)算管理
《戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理》課程目的
2 全面了解全面預(yù)算管理理念
2 全面了解全面預(yù)算的編制內(nèi)容
2 全面了解全面預(yù)算管理流程
2 全面了解全面預(yù)算管理的10大難點
2 全面了解全面預(yù)算的編制方法
2 中國石油化工集團(tuán)公司全面預(yù)算管理案例分享
《戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)
《戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理》所屬專題
全面預(yù)算管理、
預(yù)算管理培訓(xùn)、
戰(zhàn)略決策、
全面預(yù)算管理編制及技巧培訓(xùn)、
《戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理》授課培訓(xùn)師簡介
邱健
高端審計管理老師/咨詢師
精通審計全盤管理
精通內(nèi)控風(fēng)險管理
教育經(jīng)歷
邱健老師，1973年出生于湖南株洲，41歲，常住珠海，國際注冊內(nèi)部審計師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風(fēng)險評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。
工作經(jīng)歷
1. 2009—2013年，中國五百強(qiáng)排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(tuán)（員工十幾萬人） 集團(tuán)審計部總監(jiān)，伊利商學(xué)院高級培訓(xùn)師
2. 2006—2009年 德豪潤達(dá)電器股份集團(tuán)（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業(yè)） 審計監(jiān)察部經(jīng)理
3. 2001—2006年 廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)（2004年深交所上市） 審計部經(jīng)理，負(fù)責(zé)協(xié)助董秘的上市工作
4. 1994--2001年 香港匯達(dá)家具集團(tuán)（員工5000多人，大陸4個工廠） 財務(wù)部主管，后提升為審計部經(jīng)理
老師優(yōu)勢
邱健老師曾在外資、民營、中國五百強(qiáng)國有控股企業(yè)工作，并有在三家國內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗，長期從事審計監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險管理等職位超過19年，是國內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的審計、內(nèi)控與風(fēng)險管理的高端老師，特別是“伊利集團(tuán)”被評為全國內(nèi)審工作先進(jìn)企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴的經(jīng)驗。
審計監(jiān)察管理：在內(nèi)部審計各領(lǐng)域的實際操作中具有非常豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗，有一整套先進(jìn)、嚴(yán)謹(jǐn)、實用的審計管理理念，具備內(nèi)部審計管理平臺的系統(tǒng)建設(shè)和團(tuán)隊領(lǐng)導(dǎo)能力。
內(nèi)控與風(fēng)險管理：參與組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，將風(fēng)險管理嵌入到內(nèi)控體系當(dāng)中，對內(nèi)控和風(fēng)險管理體系的建立、維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等具有豐富經(jīng)驗，對內(nèi)控和風(fēng)險管理最新理論有深入研究。
咨詢輔導(dǎo)項目：曾經(jīng)組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，目前在福建泉州一家大集團(tuán)公司，做內(nèi)控體系和風(fēng)險管理咨詢管理和項目輔導(dǎo)，包括企業(yè)內(nèi)控管理，風(fēng)險管理，內(nèi)控框架和指引落地工作，內(nèi)控和風(fēng)險管理體系建設(shè)，內(nèi)控和風(fēng)控自評等。
授課風(fēng)格
邱健老師鉆研審計內(nèi)控風(fēng)險管理約20年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運(yùn)營模式，善于將精深的理論與豐富實踐經(jīng)驗相結(jié)合，并以通俗易懂語言進(jìn)行教學(xué)。老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽得懂,記得住,能運(yùn)用。另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實際相結(jié)合開展工作，并給予對應(yīng)指導(dǎo)。
服務(wù)特色:
邱健老師秉承審計人嚴(yán)謹(jǐn)風(fēng)格，培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)控制，不斷總結(jié)提升講課和服務(wù)水平。老師每次培訓(xùn)前都開展課前調(diào)查，根據(jù)反饋的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案，以求做到最貼合學(xué)員實際，達(dá)到最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反饋意見，進(jìn)行雙向溝通，滿足學(xué)員需求；培訓(xùn)后跟進(jìn)培訓(xùn)效果，持續(xù)提升講課和服務(wù)水平。
培訓(xùn)課題:
審計監(jiān)察類：《審計創(chuàng)造價值》《企業(yè)內(nèi)部審計》《審計戰(zhàn)略和審計體系構(gòu)建》《各類型審計開展實務(wù)》《合規(guī)體系建設(shè)和反舞弊實務(wù)》《多種審計模式結(jié)合開展實務(wù)》《卓越績效評估（審計）》《審計咨詢與評估》
內(nèi)控類：《企業(yè)內(nèi)部控制》《COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引》《內(nèi)控評估》《內(nèi)控體系建設(shè)實務(wù)》《各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實務(wù)》
風(fēng)險管理：《企業(yè)風(fēng)險管理》《全面風(fēng)險管理框架》《風(fēng)險識別和評估》
綜合管理類：《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》《內(nèi)部控制與內(nèi)部審計管理》
服務(wù)客戶:
呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團(tuán)、駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽）股份有限公司、中建三局集團(tuán)、深圳建設(shè)集團(tuán)有限公司、深圳市建筑設(shè)計研究總院有限公司、三源特種建材有限公司、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、東莞華南印刷（香港）有限公司、德豪潤達(dá)電器股份公司、廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份公司、香港匯達(dá)家具集團(tuán)、東莞華智彩印包裝有限公司、九牧廚衛(wèi)股份有限公司、珠海航電電纜有限公司、珠海納思達(dá)集團(tuán)、廣東科旺電器集團(tuán)、福建泉州森源家具集團(tuán)、廣州白云電器、太陽誘電電子集團(tuán)、深圳三諾電子集團(tuán)等。
《戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理》報名服務(wù)流程
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