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企業(yè)IPO
添加時間:2014-11-04      修改時間: 2014-11-04      課程編號:100169927
《企業(yè)IPO》課程大綱
引言:企業(yè)資本運作——IPO
第一章 IPO流程
第一節(jié)IPO概述
第二節(jié)IPO流程
一、改制階段
二、輔導階段
三、申報材料制作及申報階段
四、股票發(fā)行及上市階段

第二章 IPO條件
第一節(jié) 國內(nèi)主板首次公開發(fā)行上市的主要條件
一、主體資格
二、公司治理
三、獨立性
四、同業(yè)競爭
五、關聯(lián)交易
六、財務要求
七、股本及公眾持股
八、其他要求
第二節(jié) 中小板首次公開發(fā)行上市的財務與股本條件(其它條件參見主板要求,下同)
一、股本條件
二、財務條件
第三節(jié) 創(chuàng)業(yè)板上市的財務及股本條件
一、股本條件
二、財務條件
三、主板、中小板與創(chuàng)業(yè)板上市條件對比
附注:除新發(fā)行股本一般小于3,000萬元外,中小板與主板的上市要求沒有區(qū)別

第三章 政策解讀
第一節(jié) 新股發(fā)行
一、推進新股市場化發(fā)行機制
二、強化發(fā)行人及其控股股東等責任主體的誠信義務
三、進一步提高新股定價的市場化程度
四、改革新股配售方式
五、加大監(jiān)管執(zhí)法力度,切實維護“三公”原
第二節(jié) 財務信息披露
一、擬上市公司招股說明書中與盈利能力相關的信息披露
二、擬上市公司招股說明書財務報告審計截止日后主要財務信息及經(jīng)營狀況信息披露

第四章 IPO中的財務要求及規(guī)范
第一節(jié) 財務要求
一、發(fā)行人資產(chǎn)質量良好,資產(chǎn)負債結構合理,盈利能力較強,現(xiàn)金流量正常。
二、發(fā)行人的內(nèi)部控制在所有重大方面是有效的,并由注冊會計師出具了無保留結論的內(nèi)部控制鑒證報告。
三、發(fā)行人會計基礎工作規(guī)范,財務報表的編制符合企業(yè)會計準則和相關會計制度的規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,并由注冊會計師出具了無保留意見的審計報告。
四、發(fā)行人編制財務報表應以實際發(fā)生的交易或者事項為依據(jù);在進行會計確認、計量和報告時應當保持應有的謹慎;對相同或者相似的經(jīng)濟業(yè)務,應選用一致的會計政策,不得隨意變更。
五、發(fā)行人應完整披露關聯(lián)方關系并按重要性原則恰當披露關聯(lián)交易。關聯(lián)交易價格公允,不存在通過關聯(lián)交易操縱利潤的情形。
第二節(jié)IPO中若干財務問題與規(guī)范
一、股份公司設立過程中相關財務會計問題
二、賬外經(jīng)營收入(成本、費用)及其處理
三、IPO中財務規(guī)范問題
四、IPO中除會計核算外的違規(guī)事項及其處理
五、設計會計政策、會計估計應當考慮的因素
六、IPO中主要涉稅問題
七、經(jīng)常性損益
八、募集資金與盈利預測
第三節(jié) 證監(jiān)會IPO審核中重點關注的財務會計問題
一、核準制下的審核特點
二、公司基本情況及歷史沿革
三、公司經(jīng)營模式及行業(yè)地位
四、財務狀況及盈利能力分析(財務狀況)
五、關聯(lián)交易
六、稅收政策
七、募集資金運用
第四節(jié) IPO過程中,財務總監(jiān)工作重點
一、各科目合規(guī)性深度檢查
二、財務會計各要素內(nèi)控性自檢
三、各項資產(chǎn)、負債的法律保障
四、各項稅收、社保的檢查
五、表外事項檢查。
六、其他

第五章 案例分析(2011年上半年)
 一、IPO發(fā)行審核情況
 二、IPO被否原因深度分析


《企業(yè)IPO》所屬分類
特色課程
《企業(yè)IPO》內(nèi)訓服務流程
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靈活的運用傳統(tǒng)的課堂培訓、案例討論、角色扮演以及新興的體驗式拓展培訓,在職工作輔導培訓等培訓手段
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運用管理咨詢的工作方法,從顧問的角度了解企業(yè),再以培訓顧問的角度設計課程,解決實際問題,實現(xiàn)高度針對性和實用性
6.以點帶面
通過對客戶培訓需求的深層次分析和企業(yè)實際狀況的了解,制定切合實際的培訓計劃,將管理培訓與企業(yè)實際運作結合起來發(fā)揮培訓最佳作用
7.客戶導向
培訓內(nèi)容緊湊實用,替企業(yè)節(jié)省培訓時間和成本并提高培訓效率
8.全程跟進
為了達到培訓的預期價值,我們運用多種有效的培訓效果評估工具進行培訓效果的評估,并實時跟進培訓改進
授課培訓師馮鵬程老師簡介
馮鵬程
馮鵬程
資本運營、商業(yè)模式實戰(zhàn)專家
著作:《零基礎學會計》
《小企業(yè)也能活100年》
《中國企業(yè)直接對外投資研究》
《企業(yè)干的好不如賣的好》
《解密企業(yè)財富密碼》
“企業(yè)財富管理理論”創(chuàng)始人
對外經(jīng)濟貿(mào)易大學中國資本運營研究中心主任、教授
中科招商投資管理集團執(zhí)行副總裁
中國人民大學經(jīng)濟學博士
廈門大學工商管理學博士后
北京大學總裁班授課教授
曾任:
中國對外經(jīng)濟貿(mào)易合作部計劃財務司
中國外運合力集團公司高管
勁霸集團高管

先后于中國人民大學、廈門大學獲得經(jīng)濟學博士以及工商管理學博士后學位。
在學術領域,現(xiàn)擔任對外經(jīng)濟貿(mào)易大學國際經(jīng)濟研究院院長助理兼國際投資研究室主任、中國資本運營研究中心主任、副教授,高級會計師、全國著名資本運營、財務管理和戰(zhàn)略管理專家。
在實戰(zhàn)領域,現(xiàn)任中國物流投融資聯(lián)盟秘書長、全國高科技融資委員會副秘書長、內(nèi)蒙古資本運營與管理科學研究院院長、縱橫嘉信顧問股份有限公司總經(jīng)理、金橋創(chuàng)投高級合伙人。
十八年的企業(yè)管理和資本運營實戰(zhàn)經(jīng)驗,曾先后就職于對外經(jīng)濟貿(mào)易合作部計劃財務司、中國外運合力集團公司、勁霸集團,分別擔任副處長、財務總監(jiān)、總經(jīng)理等職務。常年在清華大學總裁班、北京大學總裁班、中國社會科學院EMBA班、中國人民大學深圳EMBA班、中央財經(jīng)大學CFO班授課,已成功為上百家企業(yè)提供咨詢、培訓、和投融資服務。


授課風格
理論與實踐相結合,注重與學員互動,幫助學員或公司企業(yè)解決遇到的難題。

學術及科研成果

論文及課題
 主持國家“2.11三期”課題《中國企業(yè)跨國經(jīng)營問題研究》
 主持對外經(jīng)濟貿(mào)易大學校級課題《中國對外直接投資問題研究》
 參與國家社會科學基金《中外跨國公司比較研究》項目
 參與國家教育部基金《中國跨國公司成長環(huán)境與模式研究》項目
 主持全國高科技投融資委員會課題《中外企業(yè)資本運營比較研究》
 參與對外經(jīng)濟貿(mào)易大學優(yōu)勢學科平臺研究項目:開放型經(jīng)濟條件下中國區(qū)域協(xié)調(diào)、產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級與可持續(xù)發(fā)展
 中國跨國公司問題研究(博士論文)
 中國家族企業(yè)問題及財務戰(zhàn)略研究(博士后報告)
著作
 商務部跨國經(jīng)營系列叢書之一《中外企業(yè)融資理念與渠道比較》(參編)
 影響時空管理系列叢書共71本(專家委員)
 《中國企業(yè)對外直接投資研究》(專著)
 《中小企業(yè)生存之道》(專著)
 《現(xiàn)代企業(yè)資本運營之道》(專著,即將出版)
 《東亞經(jīng)濟論》(副主編,即將出版)
公開發(fā)表文章
先后在《理論前沿》、《亞太經(jīng)濟》、《國際商務》、《國際經(jīng)濟合作》、《財務與會計》、《商業(yè)文化》、《管理觀察》、《中外企業(yè)家》、《中國外資》、《經(jīng)濟研究導刊》等雜志發(fā)表《中國對外直接投資特點及趨勢》、《國有外貿(mào)企業(yè)財務管理體制研究》、《跨國公司研發(fā)國際化、貿(mào)易結構與自主創(chuàng)新》、《經(jīng)理股票期權探析》、《美國投資銀行業(yè)的發(fā)展及啟示》、《企業(yè)集團財務中心的問題分析及對策》、《日韓在華投資企業(yè)的出口傾向比較》、 《論現(xiàn)代企業(yè)資本運營》、 《論現(xiàn)代企業(yè)成本管理》、 《中國家族企業(yè)問題研究》、《跨國公司在華社會責任研究:基于制度視角》、《莫讓老字號成為溫室里的花朵》、《國企高管薪酬的癥結在公司治理》、《從TCL并購看企業(yè)海外并購文化整合》、《創(chuàng)業(yè)板上市的積極效應與消極效應》、《淺談國資委對央企的整合過程、政策與方式》、《外資正大舉入侵中藥市場》等多篇文章。
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