《企業(yè)全面預(yù)算管理與控制—— 化解企業(yè)預(yù)算管理中“十面埋伏”的“10招32式”》課程詳情
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課程特色
向百強企業(yè)海爾學(xué)習(xí)預(yù)算管理,借鑒成功模式;
課程運用大量案例,并穿插角色扮演,分組練習(xí),身臨其境地學(xué)習(xí);
帶著疑問來,帶著方案回,公司管理層集體參與,效果凸顯;
孫老師百強企業(yè)預(yù)算管理成功經(jīng)驗無私與參會學(xué)員分享;
課程背景
在全面預(yù)算工作中是否遇到過以下問題:
公司沒有建立完善的全面預(yù)算體系,只有重要部門才編制預(yù)算,管理者無法實現(xiàn)系統(tǒng)的控制;
認(rèn)為全面預(yù)算就是預(yù)算編制,是定期不得不完成的死任務(wù),但跟實際工作沒有什么關(guān)系;
認(rèn)為編制預(yù)算就是一個討價還價的過程,無論如何盡心核算,最后總是被攔腰斬半;
預(yù)算目標(biāo)總是在批審時被一提又提,不如剛開始就做的寬松一些,為部門工作留足余地,工作也不用做太大的調(diào)整;
企業(yè)全面預(yù)算管理與控制
第一招:化解全面預(yù)算管理認(rèn)識的問題——讓領(lǐng)導(dǎo)和各部門重視,不夸大不抵制
第二招:化解全面預(yù)算管理組織的問題——財務(wù)部門對各部門業(yè)務(wù)流程把握與協(xié)調(diào)
第三招:化解全面預(yù)算編制的技巧問題——對上一年的總結(jié),戰(zhàn)略數(shù)字形式的上傳下達(dá)
第四招:化解預(yù)算控制的問題——精準(zhǔn)控制到人 ,控制到業(yè)務(wù)層面
第五招:化解預(yù)算調(diào)整的問題——防止過多審批調(diào)整,減少不定因數(shù)
第六招:化解預(yù)算分析問題——分析源自每個人每項業(yè)務(wù),每個部門,不走馬不觀花
第七招:化解預(yù)算考核問題——階段性考核與調(diào)整,及時跟進(jìn)與督促
第八招:化解預(yù)算中數(shù)據(jù)加工處理問題——綜合匯總各方面因素,科學(xué)合理調(diào)整
第九招:化解預(yù)算的跟蹤------保證預(yù)算分階段的完成
第十招:化解預(yù)算的中的執(zhí)行問題-----預(yù)算完成的保證
一.企業(yè)預(yù)算管理常用問題分析與應(yīng)對
1. 預(yù)算文化與對預(yù)算的認(rèn)識誤區(qū)與糾正
。1)制度和人力資源管理或文化管理的關(guān)系“抓則死,松則亂”
(2)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度計劃的關(guān)系 “上梁不正,下梁歪”
。3)“公司計劃和部門或項目計劃 ”唇齒不依”
。4)公司最明白的人, 不干最明白的事 “越俎代庖”
。5)預(yù)算程序不順 “門道不對”
【案例】企業(yè)預(yù)算管理中存在的13個常見問題分析與應(yīng)對
2. 預(yù)算制訂中常見問題與糾正
。1)各部門目標(biāo)往往定得過低
。2)各部門計劃往往缺乏協(xié)調(diào)性,易發(fā)生資源分配沖突
。3)預(yù)算責(zé)任不全面.系統(tǒng)且缺乏價值觀
。4)目預(yù)算管理流于形式,目標(biāo).責(zé)任難以落實,不相匹配
3. 預(yù)算執(zhí)行/監(jiān)控中常見問題與糾正
。1)沒有相應(yīng)工具進(jìn)行監(jiān)控和考察進(jìn)度
。2)部門績效考核缺乏基礎(chǔ)和比較對象
。3)過程控制不到位,與外部環(huán)境的相融性較差
。4)預(yù)算考評和薪酬上的誤區(qū),使預(yù)算的處境尷尬
二.預(yù)算管理實務(wù)操作指導(dǎo):
1. 診斷分析去年預(yù)算的問題
2. 進(jìn)行全面預(yù)算總體方案設(shè)計
3. 認(rèn)清阻力和可能面對的問題,
堅決貫徹實施全面預(yù)算管理 三.全面預(yù)算體系構(gòu)架與關(guān)系
1.組織架構(gòu) 2.崗位設(shè)置
3.崗位職責(zé) 4.議事日程
5.預(yù)算制度制定 6.預(yù)算制度落實與考核
7.案例分享
四.如何編制科學(xué)的預(yù)算
1. 全面預(yù)算編制流程.步驟.工具與編制方法 2. 表格模板
3. 全面預(yù)算編制過程中人員參與的重要性 4. 預(yù)算編制中常見問題及改進(jìn)思路
5.從戰(zhàn)略到預(yù)算,將戰(zhàn)略通過數(shù)字的形式轉(zhuǎn)換為日常行為指南
五.全面預(yù)算是很好的內(nèi)部控制管理工具
1. 全面預(yù)算及內(nèi)部控制諸多問題的解答探討:
(1)何謂“好”? (2)如何處理“大河”“小河”的關(guān)系?
。3)薪酬計劃應(yīng)否與預(yù)算考評對接?如何對接?(4)事業(yè)部利潤發(fā)生重大偏差, 如何處理?
(5)預(yù)算超支如何處理? (6)如何設(shè)計預(yù)算考評?
。7)案例分析綜合案例控制的本質(zhì) (8)改善or牽制?
。9)預(yù)算的彈性度如何控制? (10)預(yù)算的調(diào)整與追加如何處理?
六.問題解答與交流 案例分享與互動 總結(jié)
《企業(yè)全面預(yù)算管理與控制—— 化解企業(yè)預(yù)算管理中“十面埋伏”的“10招32式”》培訓(xùn)受眾
總經(jīng)理、運營總監(jiān)、銷售總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān).財務(wù)經(jīng)理、生產(chǎn)、采購、技術(shù)部門總監(jiān)、各預(yù)算相關(guān)人員。
《企業(yè)全面預(yù)算管理與控制—— 化解企業(yè)預(yù)算管理中“十面埋伏”的“10招32式”》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)
《企業(yè)全面預(yù)算管理與控制—— 化解企業(yè)預(yù)算管理中“十面埋伏”的“10招32式”》所屬專題
全面預(yù)算管理、
《企業(yè)全面預(yù)算管理與控制—— 化解企業(yè)預(yù)算管理中“十面埋伏”的“10招32式”》授課培訓(xùn)師簡介
孫犁
曾任海爾某本部財務(wù)總監(jiān),實戰(zhàn)培訓(xùn)師。借鑒海爾管理經(jīng)驗,創(chuàng)建提升企業(yè)制造競爭力管理咨詢模式,國內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公司高級培訓(xùn)師、咨詢師。曾任海爾高級財務(wù)經(jīng)理,職業(yè)經(jīng)理人;海爾工作經(jīng)驗15年,曾兼任海爾大學(xué)高級講師;十幾年經(jīng)歷走過財務(wù)經(jīng)理、企劃主管、財務(wù)總監(jiān)等中高級管理崗位;見證海爾十幾年管理的創(chuàng)新歷程,具有豐富企業(yè)管理和財務(wù)管理實戰(zhàn)經(jīng)驗。