《“以數(shù)治稅”嚴監(jiān)控下企業(yè)稅務合規(guī)策略》課程詳情
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課程背景:
當前,中國稅務領(lǐng)域正在發(fā)生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,而企業(yè)的每個運營環(huán)節(jié)都存在涉稅風險,稅務違規(guī)成本與風險逐年增大,當前需要企業(yè)財務人員不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,從前端經(jīng)營業(yè)務開始進行涉稅風險把控,突破固有思維,從容面對應變挑戰(zhàn),更快適應政策與環(huán)境的變化,降低企業(yè)涉稅風險,推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。
在工作中,您是否有過以下思考:
Ø 金稅四期是什么?大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)處于什么樣的稅收環(huán)境?
Ø 企業(yè)設立時注冊資本未繳足而對外發(fā)生借款有什么風險?
Ø 稅法上的籌辦期間是如何界定的?
Ø 企業(yè)必須向一般納稅人企業(yè)采購才能降低稅負嗎?
Ø 在銷售與收款環(huán)節(jié)如何在稅法允許的范圍內(nèi)盡量推遲納稅時間?
Ø 企業(yè)通過價格折扣、折讓方式向個人銷售商品(產(chǎn)品)和提供服務時,除了增值稅、所得稅,你考慮別的稅種了嗎?
Ø 政策解讀失誤會帶來什么樣的稅務風險?
Ø ……
本課程通過深入剖析大數(shù)據(jù)背景下我國最新稅收政策法規(guī),從企業(yè)的籌辦期開始、到采購與銷售環(huán)節(jié)、營銷環(huán)節(jié)及特殊經(jīng)營安排的涉稅業(yè)務,以日常業(yè)務涉稅案例為背景,結(jié)合財務人員常見的誤區(qū)與盲區(qū),生動全面地引導學員快速融入到企業(yè)具體業(yè)務環(huán)節(jié)的涉稅管控角色中,積極規(guī)避經(jīng)營業(yè)務流程的稅務風險,合理合法地進行稅收籌劃,有效提升企業(yè)價值,成為行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的財稅管理人才。
課程收益:
了解企業(yè)當前所處的稅收環(huán)境,充分認識稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢
把握國家最新稅收政策,進行稅務風險常態(tài)化的管理與應對,降低企業(yè)經(jīng)營風險
重新認識各個業(yè)務運營環(huán)節(jié)涉及的不同稅種
深度領(lǐng)悟企業(yè)經(jīng)營中的涉稅風險與應對策略
掌握不同業(yè)務模式下,稅務風險的處理技巧與籌劃方式
靈活運用國家稅收政策,增加企業(yè)收益
掌握實務中存在的熱點問題以及應對稅會差異風險的方法與技巧
課程大綱:
第一講:以數(shù)治稅背景下財稅合規(guī)形勢政策解讀
1、金稅四期+數(shù)電發(fā)票背景下對企業(yè)帶來那些影響?
2、不容忽視的“信用+風險”納稅信用體系3、上海、四川、重慶“確認式申報”的實施給企業(yè)稅務監(jiān)管模式帶來什么質(zhì)的變革4、2024年國家稅務總局的稽查重點及行業(yè)
第二講:新成立公司在籌建期間如何進行涉稅合規(guī)管理
1、籌建期間費用的界定與稅前扣除方法
2、籌建期間如何計算企業(yè)虧損
3、認繳制下投資者資金未到位的涉稅風險
4、籌建期間取得專用發(fā)票如何抵扣
5、房地產(chǎn)投入使用后的房產(chǎn)稅涉稅問題
Ø 未竣工驗收、未取得房產(chǎn)證、以及裝修的費用是否交房產(chǎn)稅
6、章程約定事項的涉稅問題
Ø 選擇股東身份、股東出資方式、出資時間、公司組織架構(gòu)、財務制度、分配模式的涉稅問題
7、資產(chǎn)收購的涉稅問題
8、借款環(huán)節(jié)的稅涉問題
Ø 借款種類、利率、無償借款、集團內(nèi)資金借貸的籌劃、以借款名義抽逃注冊資本的風險
9、用工環(huán)節(jié)的涉稅問題
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問、練習、工具
第三講:企業(yè)采購環(huán)節(jié)如何進行涉稅合規(guī)管理并進行籌劃
1、選擇供應商身份
進行稅負平衡、防止走逃失聯(lián)的有效方法
2、稅費承擔的涉稅問題
3、采購環(huán)節(jié)取得發(fā)票的涉稅問題
Ø 發(fā)票提供時間、發(fā)票類型、合理損耗的范圍、不合規(guī)發(fā)票的賠償、虛開發(fā)票、發(fā)票丟失的處理條款
4、三流一致的業(yè)務判斷及稅務處理
5、環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設備的合同涉稅問題
6、運輸方式的選擇
7、退貨條款的涉稅問題
8、違約金、違約責任等違約條款
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
第四講:企業(yè)銷售環(huán)節(jié)如何進行涉稅合規(guī)管理并進行籌劃
1、銷售額的確定問題
Ø 價外費用(代收代墊費用的約定)
Ø 結(jié)算方式與結(jié)算時間
Ø 違約金條款
Ø 會被稅務機關(guān)核定征稅的稅種
2、混合銷售與兼營
3、數(shù)量、質(zhì)量的涉稅風險
4、銷售環(huán)節(jié)開具發(fā)票的涉稅問題
Ø 納稅義務發(fā)生時間、項目名稱與編碼、規(guī)格型號、稅率、蓋章規(guī)定、備注欄、清單開具、差額開票
5、銷售傭金的涉稅問題
6、銷售使用過的固定資產(chǎn)涉稅問題
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
第五講:企業(yè)在營銷環(huán)節(jié)如何進行涉稅合規(guī)管理并進行籌劃
1、折扣銷售、銷售折扣、銷售折讓的涉稅問題與稅會差異
2、關(guān)于買贈與組合銷售、積分換購、贈品視同銷售判斷技巧及涉稅風險
3、贈送購物卡的涉稅問題
4、體驗營銷的涉稅問題
5、預存儲值款的稅會差異
6、不滿意退貨條款
7、會員制營銷的涉稅問題
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習+工具
第六講:企業(yè)日常報銷環(huán)節(jié)如何進行涉稅合規(guī)管理
1、費用報銷和票據(jù)的取得
Ø 財務人員從涉稅角度進行審核:
票據(jù)的邏輯性、合理性、真實性、合法性;發(fā)票風險如何從票面上識別;報銷票據(jù)的證據(jù)鏈
Ø 財務人員從內(nèi)控角度進行審核
案例:出納不按規(guī)定報銷費用引發(fā)的風險
2、不合規(guī)發(fā)票的種類與風險應對
3、取得跨年發(fā)票的稅會處理
Ø 匯算清繳前取得
Ø 匯算清繳后取得
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場討論+提問+練習+工具
第七講:企業(yè)特殊經(jīng)營行為中有哪些涉稅問題及合規(guī)管理
1、私車公用
2、五大稅種的視同銷售解析
3、關(guān)聯(lián)交易業(yè)務的涉稅風險
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問、工具
第八講:經(jīng)濟活動中對印花稅有什么規(guī)定
1、 簽訂合同一定要貼花嗎?
2、 印花稅在實務的誤區(qū)
呈現(xiàn)方式:案例、現(xiàn)場討論、工具
《“以數(shù)治稅”嚴監(jiān)控下企業(yè)稅務合規(guī)策略》培訓受眾
財務總監(jiān)、各級財務主管、財務經(jīng)理、財務經(jīng)辦人員和其他業(yè)務管理人員
《“以數(shù)治稅”嚴監(jiān)控下企業(yè)稅務合規(guī)策略》課程目的
了解企業(yè)當前所處的稅收環(huán)境,充分認識稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢
把握國家最新稅收政策,進行稅務風險常態(tài)化的管理與應對,降低企業(yè)經(jīng)營風險
重新認識各個業(yè)務運營環(huán)節(jié)涉及的不同稅種
深度領(lǐng)悟企業(yè)經(jīng)營中的涉稅風險與應對策略
掌握不同業(yè)務模式下,稅務風險的處理技巧與籌劃方式
靈活運用國家稅收政策,增加企業(yè)收益
掌握實務中存在的熱點問題以及應對稅會差異風險的方法與技巧
《“以數(shù)治稅”嚴監(jiān)控下企業(yè)稅務合規(guī)策略》所屬分類
財務稅務
《“以數(shù)治稅”嚴監(jiān)控下企業(yè)稅務合規(guī)策略》所屬專題
稅務管理與籌劃、
房地產(chǎn)企業(yè)會計稅務培訓、
如何做好稅務籌劃、
企業(yè)重組、
《“以數(shù)治稅”嚴監(jiān)控下企業(yè)稅務合規(guī)策略》授課培訓師簡介
焦雪麗
企業(yè)財稅實戰(zhàn)專家
焦雪麗老師擔任東奧會計在線稅務師培訓項目《涉稅服務實務》長年科目講師,為金蝶、檸檬云財稅、成功財稅、中稅答疑合作財稅講師。同時曾多次為各地稅務機關(guān)、12366坐席、事業(yè)單位及知名企業(yè)等近1000家提供增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等業(yè)務培訓,培訓人次超20萬人次,創(chuàng)造多次單場線上直播培訓人次過萬記錄,培訓中因語言精練、理論與實務融會貫通屢受好評!