《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》課程詳情
點擊下載課大綱及報名表 課程背景：
安然、世通等財務(wù)舞弊和會計造假案件的發(fā)生，嚴(yán)重沖擊了資本市場的正常秩序。結(jié)果表明，內(nèi)部控制存在缺陷是導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營失敗并最終鋌而走險、欺騙投資者和社會公眾的重要原因。為此，許多國家通過立法強化企業(yè)內(nèi)部控制，內(nèi)部控制日益成為企業(yè)進(jìn)入資本市場的“入門證”和“通行證”。 2008年6月28日，財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡稱基本規(guī)范）。這標(biāo)志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動。這也必將興起國內(nèi)中外企業(yè)強化內(nèi)部控制的高潮。
　　 傳統(tǒng)對內(nèi)部控制的討論主要集中于細(xì)節(jié)性的流程控制，而這對于高層管理人員來說，很難達(dá)到其所要求的控制目的。同時，對細(xì)節(jié)性流程控制的探討既耗費時間，又沒有太大的必要。本課程則致力于使高層管理人員和相關(guān)人員從戰(zhàn)略高度認(rèn)識內(nèi)部控制，并將戰(zhàn)略層面的內(nèi)部控制與具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)中的控制結(jié)合起來，從而可以將內(nèi)部控制在本企業(yè)落到實處。課程將通過生動的案例分析，使您掌握如何建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)控控制體系，并對現(xiàn)有體系進(jìn)行深入探討。

課程模塊:
引子：背景案例
業(yè)務(wù)控制的目的：
成長中的企業(yè)面臨的四個結(jié)構(gòu)性問題；
案例：微觀管理的困境
管理故事
為什么需要控制?

風(fēng)險分析和風(fēng)險接受：
典型危機案例分析
企業(yè)常見的風(fēng)險類型；
內(nèi)部控制的基本理論和實踐；
風(fēng)險管理模式；
案例分享：IBM公司財務(wù)面對的風(fēng)險
如何防范常見的舞弊；
案例分析：材料采購過程的風(fēng)險分析

公司運作流程體系：
企業(yè)運作的本質(zhì)；
內(nèi)部控制的制度的基本框架；
財務(wù)流程體系框架——SPPIR體系
案例分享：IBM流程管理規(guī)定
主要業(yè)務(wù)控制問題列舉：銷售、采購、資產(chǎn)等
生產(chǎn)流程概述——運用“5M1E”原則；
討論：銷售業(yè)務(wù)流程
銷售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程； 公司流程審核和審計：
什么事內(nèi)部審計？
內(nèi)部審計與外部審計的區(qū)別；
公司審計的職責(zé)；
案例分享：IBM內(nèi)部審計
問題：流程為什么執(zhí)行難？

內(nèi)部控制關(guān)鍵要素：
企業(yè)價值鏈與流程管理的關(guān)系；
企業(yè)核心業(yè)務(wù)流程；
業(yè)務(wù)職能與業(yè)務(wù)流程之間的關(guān)系；
討論：解密企業(yè)流程控制的關(guān)鍵點
內(nèi)部控制的要素；
內(nèi)部控制的類型；
會計控制的內(nèi)容；
案例分享：IBM財務(wù)控制方法

職責(zé)分離控制體系：
案例分析：
職責(zé)劃分的原則；
案例分析：采購付款的職責(zé)分工
案例分享：職責(zé)分離與授權(quán)體系

定期評估及改進(jìn)：
內(nèi)部控制評估工具；
案例分享：IBM的“SACA”體系
案例分析：流程改進(jìn)的方法

《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》培訓(xùn)受眾
董事會成員、總經(jīng)理及其他中高級管理人員，如營銷總監(jiān)、信息總監(jiān)人力總監(jiān)等
　　 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
　　 其他財務(wù)職能部門（會計、信用控制、資金管理等）的經(jīng)理和管理人員

《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》課程目的
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的頒發(fā)，標(biāo)志著企業(yè)嚴(yán)格的內(nèi)部控制已經(jīng)成為進(jìn)入資本市場的“入門證”。您所在的企業(yè)是否也遇到了這樣的困境：企業(yè)存在各種規(guī)章制度卻落不到實處，執(zhí)行力差；
企業(yè)的整體競爭優(yōu)勢建立困難；業(yè)務(wù)目標(biāo)與財務(wù)目標(biāo)脫節(jié)；信用管理缺失、供應(yīng)鏈運作效率低、ERP形同虛設(shè)、目標(biāo)、組織與流程脫節(jié)… …企業(yè)面臨這些實際問題，究竟該怎么辦？
最好的辦法就是建立有效的內(nèi)部控制體系。本課程將通過生動的案例分析，使中高層管理人員從戰(zhàn)略的高度理解內(nèi)部控制，并將戰(zhàn)略高度的內(nèi)部控制與企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)的控制結(jié)合起來，幫助企業(yè)建立適合自己的內(nèi)控體系。

《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》授課培訓(xùn)師簡介

《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》報名服務(wù)流程

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