《新稅制下所得稅匯繳及用人成本管理優(yōu)化方案》課程詳情
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培訓(xùn)方式：講師授課、案例分析、小組討論、角色演練、視頻分享及游戲活動(dòng)。
課程背景：
2018年是稅改之年，這一年，國地稅正式合并，年底個(gè)稅改革全面發(fā)力，2019年1月1日起由稅務(wù)統(tǒng)一征收社保的步伐開始全面加快，稅務(wù)總局會(huì)同財(cái)政部也先后出臺(tái)了最新相關(guān)政策，包括個(gè)各改革細(xì)則、增值稅率降低、研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除比例提高、取消企業(yè)所得稅優(yōu)惠備案、虧損結(jié)轉(zhuǎn)年限延長、一次性計(jì)提折舊等稅收優(yōu)惠政策和便民辦稅舉措。如何利用這一大好時(shí)機(jī)，在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)下行之際，結(jié)合稅務(wù)新政，把企業(yè)2018年度匯算清繳做好并最大限度地降低企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？如何合法合規(guī)地利用減稅政策保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益？同時(shí)讓員工享受到新個(gè)稅法降低個(gè)人稅負(fù)的利益？此外，通過此次課程，也讓企業(yè)的用工成本降到最低。通過本課程的講解，讓企業(yè)在不違法的前提下，充分利用減稅政策，打造稅務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)控制的最優(yōu)化。
課程價(jià)值：
1、解--優(yōu)惠政策干貨
2、亮--匯算規(guī)劃實(shí)招
3、降--匯算清繳風(fēng)險(xiǎn)
4、升—企業(yè)用工管理水平
課程亮點(diǎn)：
1、梳理匯算清繳新政
2、做好用工稅務(wù)籌劃
3、利用減稅政策方法
4、重視新政新規(guī)應(yīng)用。
課程要點(diǎn)：
《新稅制下所得稅匯繳及用人成本管理優(yōu)化方案》 主講：陳先生（3月13日）
一、2018減稅降費(fèi)政策新舉措及所得稅匯算清繳的背景
（一）優(yōu)化稅收營商環(huán)境精準(zhǔn)解決納稅痛堵難
（二）提升企業(yè)納稅信用等級(jí)優(yōu)享更多優(yōu)惠政策
（三）降低稅率讓企業(yè)添活力
（四）減少稅基助企業(yè)自信前行
（五）國地稅合并后首次匯算清繳更具特色
（六）功能強(qiáng)大的稅務(wù)機(jī)關(guān)大數(shù)據(jù)監(jiān)管對匯算提出更高要求
（七）企業(yè)稅務(wù)管理轉(zhuǎn)型升級(jí)迫在眉睫
二、2018年增值稅新政對匯算清繳分析及規(guī)劃運(yùn)用
（一）稅率降低的喜大普奔政策對匯算清繳的影響分析
企業(yè)所得稅收入與扣除項(xiàng)目需要注意的重要事項(xiàng)
資產(chǎn)與存貨申報(bào)中需要注意的核心問題
高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)重點(diǎn)企業(yè)稅源管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
（二）一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人的利好分析
（三）享受增值稅留抵稅額退稅的操作及對匯算清繳的影響
（四）混合和兼營行為模糊問題明確后的籌劃
三、2018年企業(yè)所得稅新政解析及規(guī)劃運(yùn)用
（一）老問題 新完善，新政變化內(nèi)容早知道
1、新《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》有哪些亮點(diǎn)，白條入賬如何能夠稅前扣除？您知道哪些是有效扣除憑證嗎？稅前扣除憑證時(shí)限有哪些要求？如何完善日常管理？
2、企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例提高到75%的政策由科技型中小企業(yè)擴(kuò)大至所有企業(yè)如何擴(kuò)圍？委托境外研發(fā)的支出可以加計(jì)扣除了，如何具體操作？
3、購置并使用三類專用設(shè)備抵免所得稅的適用目錄調(diào)整后，企業(yè)如何運(yùn)用？
（二）減稅基 享優(yōu)惠，減稅利用重在所得額
1、企業(yè)500萬以下固定資產(chǎn)可以一次折舊扣除如何運(yùn)用？會(huì)計(jì)上如何處理？加速折舊的政策是真正的稅收優(yōu)惠嗎？享受加速折舊政策的稅會(huì)差異如何調(diào)整？
2、哪些企業(yè)的虧損可以彌補(bǔ)年限又5年延長10年？
3、公益性捐贈(zèng)“一次捐贈(zèng)可以扣4個(gè)年度”如何運(yùn)用？結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)實(shí)務(wù)操作如何處理？
4、企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除新標(biāo)準(zhǔn)？如何更好的利用？
（三）不審批 不備案，便民措施重在自己做主
1、企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)損失不需要再上報(bào)資料您知道如何應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)嗎？
2、企業(yè)所得稅的69項(xiàng)稅優(yōu)惠是否享受企業(yè)可以自己說了算？
3、企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表便民體現(xiàn)在哪些方面？新變化需要注意哪些方面？這些變化預(yù)示著哪些問題？對房地產(chǎn)企業(yè)有影響嗎？
4、小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策范圍及征管處理
四、2018年企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作
（一）企業(yè)年度會(huì)計(jì)利潤和第四季度利潤的規(guī)劃
（二）自查會(huì)計(jì)處理：
需要調(diào)整賬務(wù)的注意事項(xiàng)
常見會(huì)計(jì)事項(xiàng)的稅務(wù)注意重點(diǎn)
（三）重視盤點(diǎn)工作
（四）核實(shí)債權(quán)債務(wù)
（五）自查其他稅種是否足額申報(bào)
（六）企業(yè)如何高度重視合同管理？
五、新《個(gè)稅法》及《實(shí)施條例》與《專項(xiàng)附加扣除》的要點(diǎn)解析與規(guī)劃運(yùn)用
（一）新個(gè)稅法最大變化——“綜合所得”
1、“綜合所得”的內(nèi)容
2、“綜合所得”稅率
3、“綜合所得”的征管
4、“綜合所得”應(yīng)納稅所得額的計(jì)算
5、新增的六項(xiàng)專項(xiàng)扣除（具體范圍及標(biāo)準(zhǔn)）具體操作方法
（1）子女教育（2）繼續(xù)教育（3）大病醫(yī)療（4）住房貸款利息
（5）住房租金（6）贍養(yǎng)老人支出
6、專項(xiàng)附加扣除信息義務(wù)如何“核實(shí)”？
（二）新個(gè)稅法重大變化——“經(jīng)營所得”
1、“經(jīng)營所得”的定義
2、“經(jīng)營所得”的稅率
3、“經(jīng)營所得”的征管
4、“經(jīng)營所得”應(yīng)納稅所得額的計(jì)算
5、年終資金如何發(fā)放？
（三）新個(gè)稅法取消“其他所得”，但在《實(shí)施條例》中是否會(huì)“重出江湖”？
（四）取得綜合所得需要辦理匯算清繳的情形
（五）納稅人同時(shí)從兩處以上取得工資、薪金所得，如何繳納個(gè)稅
（六）新增加視同轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的規(guī)定
（七）對個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)，稅務(wù)機(jī)關(guān)不得采取定期定額、事先核定應(yīng)稅所得率
（八）個(gè)稅反避稅條款要點(diǎn)解讀及風(fēng)險(xiǎn)控制
（九）企業(yè)作為扣繳義務(wù)人有哪些事項(xiàng)？
（十）為執(zhí)行新個(gè)稅法及其配套政策，企業(yè)與個(gè)人需要做哪些準(zhǔn)備？
如何做好高管個(gè)人收入的稅務(wù)籌劃，把個(gè)稅稅負(fù)降到最低？
六、社保費(fèi)征管關(guān)鍵問題解析
（一）社保費(fèi)規(guī)定要點(diǎn)解讀
（二）本省社保費(fèi)征管規(guī)定
（三）員工的哪些收入將作為社保費(fèi)基數(shù)？
（四）稅務(wù)局會(huì)如何開展社保費(fèi)征管工作？
（五）社保繳費(fèi)的比例是否會(huì)做重大調(diào)整？
（六）社保繳費(fèi)的基數(shù)是否會(huì)做重大調(diào)整？
（七）其他需要納稅人提前規(guī)劃的社保風(fēng)險(xiǎn)
《新稅制下所得稅匯繳及用人成本管理優(yōu)化方案》培訓(xùn)受眾
財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)主管以及需要提升職業(yè)技能的財(cái)務(wù)人員。
《新稅制下所得稅匯繳及用人成本管理優(yōu)化方案》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)
《新稅制下所得稅匯繳及用人成本管理優(yōu)化方案》所屬專題
成本管理、
房地產(chǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)稅務(wù)培訓(xùn)、
房地產(chǎn)企業(yè)成本管理、
企業(yè)所得稅、
有效的成本控制、
識(shí)人用人、
生產(chǎn)成本管理培訓(xùn)、
企業(yè)所得稅法、
《新稅制下所得稅匯繳及用人成本管理優(yōu)化方案》授課培訓(xùn)師簡介
陳先生
一、 講師經(jīng)歷
1992年畢業(yè)于中央財(cái)經(jīng)大學(xué)稅務(wù)學(xué)院、中國人民大學(xué)、北京航空航天大學(xué)在職研究生。職業(yè)經(jīng)歷：黑龍江省國稅局從事納稅檢查教學(xué)及稅收稽查實(shí)踐近十年，國際知名企業(yè)從事投資融資、財(cái)務(wù)管理工作近十年，先后在中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、清華大學(xué)國家CIMS培訓(xùn)中心、北京航空航天大學(xué)中清研究院、北京財(cái)經(jīng)研究院擔(dān)任聘任副教授或聘任專家。具有10多年大企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，特別在企業(yè)并購重組、資本運(yùn)營、企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、投資與融資上市、納稅籌劃等方面有豐富的管理及授課經(jīng)驗(yàn)。
二、培訓(xùn)風(fēng)格
學(xué)識(shí)廣博，講課注重實(shí)踐，語言簡練、風(fēng)趣、幽默，有很強(qiáng)的感染力，能夠有效的調(diào)動(dòng)學(xué)員的積極性，課堂氣氛非�；钴S。講課深入淺出，能夠從抽象的理論和復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)中談古論今、引經(jīng)據(jù)典，演繹出精彩的分析。緊扣企業(yè)實(shí)際經(jīng)營狀況，將深?yuàn)W的金融財(cái)務(wù)管理理論、管理方法以及自己的管理心得以一種輕松、愉快、詼諧、幽默的方式傳授給學(xué)員。在傳授學(xué)員知識(shí)和技能的同時(shí)幫助學(xué)員培育自己的管理哲學(xué)和管理思想。
三、主講課程
企業(yè)全面預(yù)算管理、企業(yè)內(nèi)部控制、并購重組與上市實(shí)操、非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理、稅收籌劃、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)警管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理、企業(yè)投資融資模式與方法、資本運(yùn)營實(shí)戰(zhàn)技巧、現(xiàn)金流量管理、企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、人工臺(tái)帳與財(cái)務(wù)精細(xì)化、個(gè)稅社保新政解讀及應(yīng)對策略。
四、服務(wù)的部分客戶
國家稅務(wù)總局、中國石化、中航油、中海油、國家電網(wǎng)、中電投資集團(tuán)、中國南車股份、北京供電局、北京熱力集團(tuán)、中冶置業(yè)、金隅地產(chǎn)、山東冠魯房地產(chǎn)集團(tuán)、蘇中建設(shè)集團(tuán)、海大飼料、冀東水泥、烽火科技、吉林第一汽車集團(tuán)、中國鋁業(yè)、四維科技、一汽豐田（銷售總公司）、江西江鈴汽車、安徽奇瑞汽車、北汽福田汽車、中糧集團(tuán)、金融街集團(tuán)、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國民生銀行、中國光大銀行、上海浦發(fā)銀行、吉林省農(nóng)村信用社、山西省農(nóng)村信用社、北京天壇生物制藥股份公司、北京亦莊開發(fā)區(qū)管委會(huì)、廣州周大福珠寶股份公司、陜西省郵政系統(tǒng)、河北省衡水郵電局、杭州企業(yè)學(xué)會(huì)、《中外管理雜志》、等上市公司或企業(yè)。
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