《稅務管理與籌劃》課程大綱
稅務籌劃的相關知識
• 稅務籌劃的動力機制
• 降低稅收成本
• 實現涉稅零風險
• 獲取資金時間價值
• 稅務籌劃的本質:事前性、合規(guī)性、可行性
• 稅務籌劃的主要內容
• 合理避稅
• 合法節(jié)稅
• 稅負轉嫁
• 稅務籌劃的基礎
• 相關稅收法律知識
• 相關會計基礎知識
• 風險評估與防范
稅務籌劃的平臺及技術手段
• 價格平臺:轉讓定價的運用
• 優(yōu)惠平臺:稅收優(yōu)惠的運用
• 漏洞平臺:政策遺漏的運用
• 空白平臺:政策未規(guī)定的運用
• 彈性平臺:幅度的運用
• 規(guī)避平臺:臨界點的運用
• 技術平臺:減、免、退、抵免的運用
稅務籌劃的策略技巧及案例分析
• 流轉稅的稅務籌劃及案例分析
• 增值稅:消費型增值稅、納稅人身份、分散經營等
• 營業(yè)稅:屬地屬人員原則、混合銷售、營業(yè)額等
• 關稅:完稅價格、保稅制度等
• 所得稅的稅收籌劃與案例分析
• 企業(yè)設立:公司類型、設立地點的選擇等
• 投資和融資:關聯方資金拆借、租賃等
• 銷售環(huán)節(jié):產品價格制定、銷售返利等
• 內部核算:存貨計價、固定資產折舊、無形資產攤銷等
• 股權投資:成本法、權益法、金融資產等
• 稅收優(yōu)惠:行業(yè)優(yōu)惠、定期減免稅、加計扣除等
• 企業(yè)重組:一般重組和特殊重組等
• 個人所得稅的稅收籌劃與案例分析
• 工資薪金:工資與勞務的轉化等
• 勞務報酬:分次、分項等
• 獎金的發(fā)放:分月、集中發(fā)放等
• 財產、行為稅的稅收籌劃與案例分析
• 印花稅:合同金額、人數等
• 土地增值稅:增量、收入、成本等
• 綜合案例分析
最新稅收法規(guī)政策的變化
• 流轉稅:增值稅、營業(yè)稅
• 進出口稅收:出口退稅、關稅
• 企業(yè)所得稅和個人所得稅
• 行為財產稅:房產稅、土地使用稅等
• 綜合稅收政策和稅收征管
《稅務管理與籌劃》課程目的
• 了解稅務管理和籌劃的相關知識
• 掌握稅務籌劃的各種技術手段
• 掌握企業(yè)戰(zhàn)略決策中的稅務管理與籌劃方法
• 掌握企業(yè)日常經營管理的稅務管理與籌劃方法
• 掌握分稅種的稅務管理與籌劃方法
• 了解各個稅種的最新政策變化
《稅務管理與籌劃》適合對象
• 董事會、監(jiān)事會成員
• 總經理、財務副總經理
• 財務經理、主管;稅務經理、主管
《稅務管理與籌劃》所屬分類
財務稅務
《稅務管理與籌劃》所屬專題
稅務管理與籌劃、
如何做好稅務籌劃、