《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》課程大綱
國內(nèi)國外,有多少個(gè)名聲顯赫的企業(yè),由于忽略企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控,導(dǎo)致企業(yè)一夜之間傾家蕩產(chǎn).您的公司或您在工作中是否面對以下困擾?
1.公司是否面臨一管就死,一放就亂的問題?
2.意識到風(fēng)險(xiǎn)存在,但對如何實(shí)施管理卻模糊不清?
3.在企業(yè)快速發(fā)展時(shí),如何將風(fēng)險(xiǎn)早期識別并實(shí)施管理?
4.內(nèi)控體系建設(shè)到什么程度比較合適?
5.建立了制度就等于執(zhí)行了風(fēng)險(xiǎn)管理么?
中國財(cái)務(wù)技術(shù)網(wǎng)專為客戶而設(shè)計(jì)的特色課程:《風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制》將為您揭示其中深層次的原因,并給您介紹其他優(yōu)秀企業(yè)的最佳實(shí)踐做法,讓您在深入淺出的講解中掌握績效考核的精髓和要點(diǎn),并將這些原則、理念、方法和經(jīng)驗(yàn)靈活應(yīng)用于企業(yè)管理實(shí)踐的各種情況中去,最終達(dá)成業(yè)績!
培訓(xùn)收益
1. 提升學(xué)員結(jié)合公司自身情況,建立內(nèi)部控制體系與風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。
2. 結(jié)合重要交易循環(huán),詳細(xì)分析風(fēng)險(xiǎn)和制度體系建設(shè)。
3. 提升學(xué)員鑒別和防范職業(yè)舞弊的能力。
4. 掌握內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的局限,識別風(fēng)險(xiǎn)管理誤區(qū)。
5. 梳理風(fēng)險(xiǎn)管理,內(nèi)控,制度,流程等相互關(guān)系。
6. 深入理解COSO,企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引,企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范
課程提綱
一、企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
戰(zhàn)略目標(biāo)
運(yùn)營目標(biāo)
經(jīng)營的效率、經(jīng)營的效果
報(bào)告目標(biāo)
財(cái)務(wù)的報(bào)告、非財(cái)務(wù)的報(bào)告
合法性目標(biāo)
符合法律、符合法規(guī)、符合上級企業(yè)的規(guī)定
其他目標(biāo)
二、企業(yè)內(nèi)控環(huán)境與風(fēng)險(xiǎn)識別、評估
控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
如何建立良好的控制環(huán)境
外部因素:經(jīng)濟(jì)、商業(yè)、自然環(huán)境、政治、社會(huì)和技術(shù)因素等
內(nèi)部因素:企業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施、人員、生產(chǎn)過程和技術(shù)等事項(xiàng)。
事項(xiàng)識別
潛在的事項(xiàng)
企業(yè)事項(xiàng)識別的方法
風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性評級、風(fēng)險(xiǎn)影響程度評級
三、企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)與風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)
常見的內(nèi)部控制活動(dòng)
如何做到職責(zé)分離?
IT總體控制
預(yù)防性控制和檢查性控制
采購業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制
舞弊行為
采購成本與預(yù)算
物流過程控制
交期與品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)控制
銷售業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制
信用風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)收賬款管理
渠道風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控
市場費(fèi)用控制
大型項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)控制
資金管理風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制
資金安全風(fēng)險(xiǎn)
資金鏈條斷裂風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)產(chǎn)管理中的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控設(shè)計(jì)
自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)
管理不善
財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制的建立
四、企業(yè)信息系統(tǒng)的內(nèi)控功能
三大核算體系:會(huì)計(jì)核算、業(yè)務(wù)核算和統(tǒng)計(jì)核算
會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制
統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制
設(shè)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)注意的問題
戰(zhàn)略和完整信息的系統(tǒng)
系統(tǒng)支持戰(zhàn)略創(chuàng)新
與營業(yè)活動(dòng)相結(jié)合
五、溝通系統(tǒng)及內(nèi)部控制功能
溝通系統(tǒng)的要求
組織溝通的方法
溝通系統(tǒng)的內(nèi)部控制功能
六、職業(yè)舞弊監(jiān)控與防范
侵蝕企業(yè)資產(chǎn)行為監(jiān)控及其防范
賄賂,跑單等欺詐行為監(jiān)控與防范
七、業(yè)界的規(guī)范
COSO的風(fēng)險(xiǎn)管理框架
中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引
企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范+17項(xiàng)目具體規(guī)范
《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》課程目的
1. 提升學(xué)員結(jié)合公司自身情況,建立內(nèi)部控制體系與風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。
2. 結(jié)合重要交易循環(huán),詳細(xì)分析風(fēng)險(xiǎn)和制度體系建設(shè)。
3. 提升學(xué)員鑒別和防范職業(yè)舞弊的能力。
4. 掌握內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的局限,識別風(fēng)險(xiǎn)管理誤區(qū)。
5. 梳理風(fēng)險(xiǎn)管理,內(nèi)控,制度,流程等相互關(guān)系。
6. 深入理解COSO,企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引,企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范
《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》所屬分類
特色課程
《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》所屬專題
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與管控、
內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、
風(fēng)險(xiǎn)管理、
內(nèi)控培訓(xùn)、
內(nèi)部控制培訓(xùn)、
內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、
內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理培訓(xùn)、
內(nèi)控評估培訓(xùn)、
企業(yè)重組、
公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防范、
工廠精細(xì)化管理、
風(fēng)險(xiǎn)防范與管理培訓(xùn)、